（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 信託報酬等（連結）

受益者が負担する実質的な信託報酬率*は、年率2.0864%程度(税込)(概算)(年率2.0000%程度(税抜)(概算))です。
* 前記の実質的な信託報酬率は、投資対象とする「USエネルギーMLPファンド」における信託(管理)報酬率(運用報酬:年率0.80%、管理費用:年率0.12%程度)を含めた実質的な報酬率を算出したものです。ただし、管理費用には下限の金額が設定されており、投資信託証券の純資産総額等によっては、上記の実質的な信託報酬率を超える場合があります。
前記のほか、投資対象とする投資信託証券における、信託財産に関する租税、組入れているMLP等の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査に要する費用、ファンド設立に係る費用、法律関係の費用、税務処理に関する費用、資産の保管等に要する費用、借入金の利息および立替金の利息等も投資信託の信託財産から支弁されます。

2014/07/10 9:28

#2 投資リスク（連結）

2014/07/10 9:28

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(2)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は価格情報会社の提供する価格によっております。なお、投資信託については、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(3)未収委託者報酬

2014/07/10 9:28

#4 注記表（連結）

(金融商品に関する注記)

第1特定期間自 平成25年 6月28日至 平成25年10月15日	第2特定期間自 平成25年10月16日至 平成26年 4月14日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、価格変動リスク、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、運用上生じる信託財産が有する為替変動リスクの減殺を主な目的として、為替予約取引を行っております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2014/07/10 9:28

#5 附属明細表（連結）

(金融商品に関する注記)

自 平成25年10月16日至 平成26年 4月14日

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針当親投資信託は、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク当親投資信託が保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。

(デリバティブ取引に関する注記)

2014/07/10 9:28