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| (3) 【中間注記表】 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)投資信託受益証券 |
| | 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
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| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 区 分 | 当中間計算期間 自 2021年3月30日 至 2021年9月29日 |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)投資信託受益証券 |
| | 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
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| | (2)親投資信託受益証券 |
| | 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
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| (中間貸借対照表に関する注記) | | |
| 区 分 | 前計算期間末 2021年3月29日現在 | 当中間計算期間末 2021年9月29日現在 |
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| 1. | ※1 | 期首元本額 | 1,151,067円 | 1,209,150円 |
| | 期中追加設定元本額 | 59,183円 | 3,710円 |
| | 期中一部解約元本額 | 1,100円 | 1,010,893円 |
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| 2. | | 中間計算期間末日における受益権の総数 | 1,209,150口 | 201,967口 |
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| 3. | ※2 | 元本の欠損 | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は43,251円であります。 | 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,688円であります。 |
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| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) | |
| 区 分 | 前中間計算期間 自 2020年3月28日 至 2020年9月27日 | 当中間計算期間 自 2021年3月30日 至 2021年9月29日 |
| | | 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
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(金融商品に関する注記)
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| 金融商品の時価等に関する事項 | |
| 区 分 | 当中間計算期間末 2021年9月29日現在 |
| 1. | 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
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| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| | 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 |
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| | (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 |
| | これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 |
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| (デリバティブ取引に関する注記) | |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 | |
| 前計算期間末 2021年3月29日現在 | 当中間計算期間末 2021年9月29日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
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| (1口当たり情報) | | |
| 前計算期間末 2021年3月29日現在 | 当中間計算期間末 2021年9月29日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 0.9642円 | 0.9669円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,642円) | (9,669円) |
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| (参考) |
| 当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-ダイワ/NB・ストラテジック・インカム・ファンド(円ヘッジ/N1クラス)」の受益証券(円建)を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、｢期末日｣)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
「ダイワ・プレミアム・トラスト-ダイワ/NB・ストラテジック・インカム・ファンド(円ヘッジ/N1クラス)」の状況
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
