資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ安定収益追求ファンド)は、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」の状況

		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
資産の部
流動資産
預金		1,079,975,943	230,557,114
負債合計		2,593,147,123	240,647,751
純資産の部
元本等

注記表

2018/11/22 9:11

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2018年8月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。

種類	ファンド数(本)	純資産総額合計額(単位:億円)
追加型株式投資信託	361	57,628
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	88	19,911
単位型公社債投資信託	2	80
合計	451	77,621

○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。

2018/11/22 9:11

#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

「ニッセイ安定収益追求ファンド」
		(2018年8月31日現在)
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		527,221,567	91.78
	内 日本	527,221,567	91.78
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		47,248,936	8.22
純資産総額		574,470,503	100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。

(参考情報)

「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」
		(2018年8月31日現在)
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
株式		7,614,884,006	16.42
	内 アメリカ	56,187,470	0.12
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		11,488,791,494	24.77
純資産総額		46,384,529,659	100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。

その他資産の投資状況
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引(売建)		749,293,843	△1.62
	内 日本	433,375,000	△0.93
	内 アメリカ	257,836,896	△0.56
	内 オーストラリア	38,223,837	△0.08
	内 香港	19,858,110	△0.04
債券先物取引(買建)		14,868,871,715	32.06
	内 アメリカ	4,256,912,446	9.18
	内 ドイツ	4,137,050,322	8.92
	内 オーストラリア	3,333,585,453	7.19
	内 イギリス	3,141,323,494	6.77
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっております。
その他資産として、債券先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっております。

(参考情報)

2018/11/22 9:11

#4 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	1,309,858	1,309,858	51,549,407
会計方針の変更による累積的影響額	-	-	8,207
遡及処理後当期首残高	1,309,858	1,309,858	51,557,614
当期変動額
剰余金の配当	-	-	△135,560
当期純利益	-	-	7,542,855
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	△497,014	△497,014	△497,014
当期変動額合計	△497,014	△497,014	6,910,281
当期末残高	812,844	812,844	58,467,896

当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
(単位:千円)

2018/11/22 9:11

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

項目	当事業年度(自 2017年4月1日至 2018年3月31日)
2.デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
3.固定資産の減価償却の方法	① 有形固定資産定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備については定額法)によっております。なお、主な耐用年数は、建物附属設備3～15年、車両6年、器具備品2～20年であります。
	② 無形固定資産定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
4.引当金の計上基準	① 賞与引当金従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対する支給見込額のうち当期負担額を計上しております。② 退職給付引当金従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。③ 役員退職慰労引当金役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
6.ヘッジ会計の方法	①ヘッジ会計の方法繰延ヘッジ処理によっております。②ヘッジ手段とヘッジ対象ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通りであります。ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券③ヘッジ方針ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスクの種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間を、原則として個々取引毎に行います。④ヘッジ有効性評価の方法ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によっております。

(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)

2018/11/22 9:11

#6 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2018年8月31日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
	純資産総額(分配落)(円)	純資産総額(分配付)(円)	1口当たりの純資産額(分配落)(円)	1口当たりの純資産額(分配付)(円)
第1計算期間末	89,905,926	89,905,926	1.0101	1.0101
(2014年2月25日)
第2計算期間末	676,325,787	676,325,787	1.0311	1.0311
(2015年2月25日)
第3計算期間末	993,245,765	993,245,765	1.0112	1.0112
(2016年2月25日)
第4計算期間末	817,956,556	817,956,556	0.9975	0.9975
(2017年2月27日)
第5計算期間末	584,777,131	584,777,131	0.9958	0.9958
(2018年2月26日)
2017年8月末日	690,519,814	-	1.0037	-
9月末日	672,550,286	-	1.0011	-
10月末日	669,305,416	-	1.0066	-
11月末日	669,814,482	-	1.0111	-
12月末日	607,655,408	-	1.0139	-
2018年1月末日	600,880,999	-	1.0068	-
2月末日	584,168,047	-	0.9947	-
3月末日	587,231,419	-	0.9969	-
4月末日	585,210,834	-	0.9933	-
5月末日	583,383,463	-	0.9988	-
6月末日	580,141,327	-	0.9990	-
7月末日	578,509,134	-	0.9953	-
8月末日	574,470,503	-	0.9952	-

2018/11/22 9:11