半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年2月27日-平成31年2月25日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの中間計算期間
		当ファンドは、原則として毎年2月25日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2018年2月27日から2018年8月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第5期 (2018年2月26日現在)	第6期中間計算期間 (2018年8月26日現在)
1.	受益権総口数	587,229,582口	577,776,784口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	2,452,451円	2,823,353円
3.	1口当たり純資産額	0.9958円	0.9951円
	(1万口当たり純資産額)	(9,958円)	(9,951円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第5期 (2018年2月26日現在)	第6期中間計算期間 (2018年8月26日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第5期 (2018年2月26日現在)	第6期中間計算期間 (2018年8月26日現在)
期首元本額	820,031,277円	587,229,582円
期中追加設定元本額	57,561,489円	11,016,651円
期中一部解約元本額	290,363,184円	20,469,449円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ安定収益追求ファンド)は、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
資産の部
流動資産
預金		1,079,975,943	230,557,114
金銭信託		74,655,089	510,805,226
コール・ローン		11,334,739,148	8,041,012,878
株式		2,982,711,883	7,534,642,045
国債証券		22,358,643,075	27,248,138,921
投資信託受益証券		23,116,307	55,882,789
派生商品評価勘定		67,796,271	120,855,788
未収入金		1,573,466,595	292,325,717
未収配当金		1,620,024	21,827,180
未収利息		31,406,453	21,200,189
前払費用		11,420,944	29,718,646
差入委託証拠金		923,306,960	2,439,291,999
流動資産合計		40,462,858,692	46,546,258,492
資産合計		40,462,858,692	46,546,258,492
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		19,809,291	66,335,759
前受金		-	17,100,000
未払金		2,572,924,208	156,507,571
未払解約金		328,369	593,979
未払利息		46,443	53,871
その他未払費用		38,812	56,571
流動負債合計		2,593,147,123	240,647,751
負債合計		2,593,147,123	240,647,751
純資産の部
元本等
元本		35,452,996,740	43,094,959,683
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,416,714,829	3,210,651,058
純資産合計		37,869,711,569	46,305,610,741
負債純資産合計		40,462,858,692	46,546,258,492

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		国債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
		スワップ取引
		金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額(但し、売気配相場は使用しない)で評価しております。適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
1.	受益権総口数	35,452,996,740口	43,094,959,683口
2.	1口当たり純資産額	1.0682円	1.0745円
	(1万口当たり純資産額)	(10,682円)	(10,745円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2018年2月26日 現在)				(2018年8月26日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			3,169,952,361	-	3,160,730,922	9,221,439	6,557,351,471	-	6,602,154,592	△44,803,121
			アメリカ・ドル		1,374,647,548	-	1,391,114,654	△16,467,106	1,682,453,953	-	1,700,682,209	△18,228,256
			イギリス・ポンド		-	-	-	-	57,491,302	-	57,629,377	△138,075
			オーストラリア・ドル		367,313,752	-	365,486,755	1,826,997	994,431,853	-	989,996,561	4,435,292
			ユーロ		1,427,991,061	-	1,404,129,513	23,861,548	3,822,974,363	-	3,853,846,445	△30,872,082
		買 建			577,311,622	-	574,394,633	△2,916,989	101,937,762	-	103,030,555	1,092,793
			アメリカ・ドル		3,466,489	-	3,470,222	3,733	-	-	-	-
			イギリス・ポンド		106,084,756	-	106,042,143	△42,613	-	-	-	-
			シンガポール・ドル		79,337,866	-	79,275,190	△62,676	-	-	-	-
			ユーロ		352,432,717	-	349,195,821	△3,236,896	-	-	-	-
			香港・ドル		35,989,794	-	36,411,257	421,463	101,937,762	-	103,030,555	1,092,793
合計					3,747,263,983	-	3,735,125,555	6,304,450	6,659,289,233	-	6,705,185,147	△43,710,328

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

金利関連
種類					(2018年2月26日 現在)							(2018年8月26日 現在)
					契約額等 (円)			時価 (円)		評価損益 (円)		契約額等 (円)				時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超							うち 1年超
市場取引以外の取引
	スワップ取引
		受取固定・支払変動			1,318,000,000	1,318,000,000		1,324,859,278		6,859,278		1,318,000,000	1,318,000,000			1,310,369,957	△7,630,043
合計					1,318,000,000	1,318,000,000		1,324,859,278		6,859,278		1,318,000,000	1,318,000,000			1,310,369,957	△7,630,043

(注)	1.時価の算定方法
	金利スワップ取引の評価においては、価格情報会社から提示された計算日に知りうる直近の日の価額に基づいております。
	なお、価格情報会社から提示された価額は、受取スワップ金利と支払スワップ金利の現在価値の差に基づく価額であるため、受取スワップ金利に係る既計上未収利息と支払スワップ金利に係る既計上未払利息を控除した額を時価としております。
	2.契約額等は想定元本額であり、この金額自体が市場リスクを示すものではありません。

株式関連
種類					(2018年2月26日 現在)				(2018年8月26日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		売 建			-	-	-	-	937,574,666	-	928,139,997	9,434,669
合計					-	-	-	-	937,574,666	-	928,139,997	9,434,669

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

債券関連
種類					(2018年2月26日 現在)				(2018年8月26日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			6,638,581,430	-	6,673,404,682	34,823,252	14,836,811,270	-	14,933,256,440	96,445,170
合計					6,638,581,430	-	6,673,404,682	34,823,252	14,836,811,270	-	14,933,256,440	96,445,170

(注)	1.時価の算定方法
	債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	14,000,742,752円	35,452,996,740円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	22,651,585,302円	8,078,557,793円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	1,199,331,314円	436,594,850円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイ安定収益追求ファンド	16,631,292,396円	22,346,646,505円
ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	12,495,000,022円	13,268,600,417円
ニッセイ安定収益追求ファンド	462,665,914円	462,665,914円
ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	5,864,038,408円	7,017,046,847円
計	35,452,996,740円	43,094,959,683円

「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
資産の部
流動資産
預金		69,163,817	412,894,961
金銭信託		96,192,111	530,098,019
コール・ローン		14,604,663,955	8,344,716,878
地方債証券		2,021,607,007	2,109,198,269
特殊債券		-	323,758,193
社債券		34,948,498,574	53,883,286,947
派生商品評価勘定		853,227,593	590,370,007
未収入金		-	779,980,112
未収利息		196,730,643	309,995,717
前払費用		31,328,028	118,980,393
流動資産合計		52,821,411,728	67,403,279,496
資産合計		52,821,411,728	67,403,279,496
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	4,339,298
未払金		-	1,118,353,193
未払解約金		20,020	723,812
その他未払費用		42,407	52,177
流動負債合計		62,427	1,123,468,480
負債合計		62,427	1,123,468,480
純資産の部
元本等
元本		51,026,585,540	64,049,757,759
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,794,763,761	2,230,053,257
純資産合計		52,821,349,301	66,279,811,016
負債純資産合計		52,821,411,728	67,403,279,496

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
1.	受益権総口数	51,026,585,540口	64,049,757,759口
2.	1口当たり純資産額	1.0352円	1.0348円
	(1万口当たり純資産額)	(10,352円)	(10,348円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2018年2月26日 現在)				(2018年8月26日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			37,992,782,491	-	37,139,554,898	853,227,593	57,030,323,985	-	56,444,293,276	586,030,709
			アメリカ・ドル		37,813,546,323	-	36,968,456,725	845,089,598	49,188,641,848	-	48,816,681,598	371,960,250
			オーストラリア・ドル		179,236,168	-	171,098,173	8,137,995	7,841,682,137	-	7,627,611,678	214,070,459
合計					37,992,782,491	-	37,139,554,898	853,227,593	57,030,323,985	-	56,444,293,276	586,030,709

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年2月26日現在)	(2018年8月26日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	108,469,303,136円	51,026,585,540円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	8,042,279,677円	14,143,243,899円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	65,484,997,273円	1,120,071,680円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイクレジットキャリーファンド(適格機関投資家限定)	1,923,632,684円	1,923,632,684円
ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	11,742,788,672円	15,582,713,837円
ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	5,972,822,688円	7,476,386,593円
ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	1,673,150,972円	2,073,014,287円
ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	380,570,366円	487,432,101円
DCニッセイ安定収益追求ファンド	797,126,431円	1,415,963,486円
ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	554,984,201円	840,850,202円
ニッセイ安定収益追求ファンド	25,555,913円	28,901,969円
スワップション付ニッセイリスク抑制型バランス(適格機関投資家限定)	5,165,244,405円	6,704,129,287円
ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)	3,227,388,596円	4,357,629,004円
ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)	188,651,503円	240,791,267円
スワップション付ニッセイリスク抑制型バランスⅡ(適格機関投資家限定)	1,495,516,437円	970,025,732円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(適格機関投資家限定)	11,553,257,460円	11,541,204,704円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	5,543,699,537円	5,438,240,954円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	462,917,394円	655,310,028円
ニッセイインカム追求・ローリスクバランスファンド(適格機関投資家限定)	-円	3,864,131,135円
ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	319,278,281円	449,400,489円
計	51,026,585,540円	64,049,757,759円