半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年2月26日-平成29年2月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第3期 (平成28年2月25日現在)	第4期中間計算期間 (平成28年8月25日現在)
1.	受益権総口数	982,236,803口	946,532,979口
2.	1口当たり純資産額	1.0112円	1.0105円
	(1万口当たり純資産額)	(10,112円)	(10,105円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第3期 (平成28年2月25日現在)	第4期中間計算期間 (平成28年8月25日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第3期 (平成28年2月25日現在)	第4期中間計算期間 (平成28年8月25日現在)
期首元本額	655,938,995円	982,236,803円
期中追加設定元本額	537,503,269円	123,062,093円
期中一部解約元本額	211,205,461円	158,765,917円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ安定収益追求ファンド)は、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
資産の部
流動資産
預金		384,051,514	25,191,326
金銭信託		1,449,283,802	19,895,481
コール・ローン		256,334,471	2,791,352,176
国債証券		12,002,636,817	10,588,058,130
投資信託受益証券		638,997,059	1,419,571,816
派生商品評価勘定		121,118,166	93,077,595
未収配当金		156,393	3,147,400
未収利息		9,619,735	23,587,023
前払費用		28,011,018	30,814,599
流動資産合計		14,890,208,975	14,994,695,546
資産合計		14,890,208,975	14,994,695,546
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,005,287	-
未払金		373,393,482	-
その他未払費用		-	9,954
流動負債合計		374,398,769	9,954
負債合計		374,398,769	9,954
純資産の部
元本等
元本		13,732,800,929	14,095,787,931
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		783,009,277	898,897,661
純資産合計		14,515,810,206	14,994,685,592
負債純資産合計		14,890,208,975	14,994,695,546

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
1.	受益権総口数	13,732,800,929口	14,095,787,931口
2.	1口当たり純資産額	1.0570円	1.0638円
	(1万口当たり純資産額)	(10,570円)	(10,638円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連

種類					(平成28年2月25日 現在)				(平成28年8月25日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			3,987,233,577	-	3,866,115,411	121,118,166	6,619,357,612	-	6,526,280,017	93,077,595
			アメリカ・ドル		1,472,460,945	-	1,441,139,612	31,321,333	2,162,146,866	-	2,124,628,540	37,518,326
			イギリス・ポンド		1,298,870,573	-	1,248,085,728	50,784,845	1,868,450,105	-	1,841,425,122	27,024,983
			オーストラリア・ドル		879,544,105	-	861,008,080	18,536,025	2,072,377,062	-	2,048,438,925	23,938,137
			ユーロ		336,357,954	-	315,881,991	20,475,963	516,383,579	-	511,787,430	4,596,149
		買 建			74,319,368	-	73,314,081	△1,005,287	-	-	-	-
			ユーロ		74,319,368	-	73,314,081	△1,005,287	-	-	-	-
合計					4,061,552,945	-	3,939,429,492	120,112,879	6,619,357,612	-	6,526,280,017	93,077,595

(注)			1.時価の算定方法
		国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
		①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
		②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	8,256,787,104円	13,732,800,929円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	10,478,593,264円	1,155,084,839円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	5,002,579,439円	792,097,837円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイ安定収益追求ファンド	1,940,351,609円	2,082,228,900円
ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	11,118,073,904円	11,339,183,615円
ニッセイ安定収益追求ファンド	674,375,416円	674,375,416円
計	13,732,800,929円	14,095,787,931円

「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
資産の部
流動資産
預金		19,411,482,297	1,782,974,903
金銭信託		23,526,034,892	393,466,371
コール・ローン		4,161,044,022	55,203,652,604
地方債証券		2,258,262,525	2,017,567,384
特殊債券		5,708,869,996	10,303,118,580
社債券		98,445,745,930	75,227,666,063
派生商品評価勘定		6,371,205,003	1,547,378,919
未収入金		336,510,000	-
未収利息		477,083,913	719,331,321
前払費用		222,532,148	37,937,107
流動資産合計		160,918,770,726	147,233,093,252
資産合計		160,918,770,726	147,233,093,252
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		85,637,715	-
未払金		23,380,903,241	-
その他未払費用		-	207,976
流動負債合計		23,466,540,956	207,976
負債合計		23,466,540,956	207,976
純資産の部
元本等
元本		132,372,424,292	141,516,057,245
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		5,079,805,478	5,716,828,031
純資産合計		137,452,229,770	147,232,885,276
負債純資産合計		160,918,770,726	147,233,093,252

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
1.	受益権総口数	132,372,424,292口	141,516,057,245口
2.	1口当たり純資産額	1.0384円	1.0404円
	(1万口当たり純資産額)	(10,384円)	(10,404円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連

種類					(平成28年2月25日 現在)				(平成28年8月25日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			116,815,127,093	-	110,459,682,908	6,355,444,185	91,518,985,917	-	89,971,606,998	1,547,378,919
			アメリカ・ドル		100,013,428,571	-	94,831,606,928	5,181,821,643	79,691,028,755	-	78,308,202,249	1,382,826,506
			イギリス・ポンド		11,753,598,778	-	10,832,121,193	921,477,585	10,228,558,960	-	10,080,614,610	147,944,350
			オーストラリア・ドル		1,904,509,787	-	1,843,732,481	60,777,306	895,101,767	-	884,762,399	10,339,368
			ユーロ		3,143,589,957	-	2,952,222,306	191,367,651	704,296,435	-	698,027,740	6,268,695
		買 建			7,111,623,404	-	7,041,746,507	△69,876,897	-	-	-	-
			アメリカ・ドル		5,410,686,658	-	5,400,284,730	△10,401,928	-	-	-	-
			イギリス・ポンド		518,940,665	-	519,909,565	968,900	-	-	-	-
			ユーロ		1,181,996,081	-	1,121,552,212	△60,443,869	-	-	-	-
合計					123,926,750,497	-	117,501,429,415	6,285,567,288	91,518,985,917	-	89,971,606,998	1,547,378,919

(注)		1.時価の算定方法
		国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
		①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
		②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成28年2月25日現在)	(平成28年8月25日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	69,321,051,249円	132,372,424,292円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	75,918,253,813円	28,469,478,998円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	12,866,880,770円	19,325,846,045円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイクレジットキャリーファンド(適格機関投資家限定)	2,679,856,502円	1,944,792,634円
ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	66,190,381,181円	48,529,590,641円
ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	10,241,503,823円	25,932,647,992円
ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	2,198,902,475円	6,323,044,135円
ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	598,806,735円	1,615,388,569円
DCニッセイ安定収益追求ファンド	476,578,029円	476,578,029円
ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	2,632,804,313円	2,717,258,009円
ニッセイ安定収益追求ファンド	162,172,309円	162,172,309円
スワップション付ニッセイリスク抑制型バランス(適格機関投資家限定)	22,467,414,398円	22,467,414,398円
ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)	12,207,225,892円	15,476,401,140円
ニッセイリスク抑制型バランス・USD投資型(適格機関投資家限定)	1,143,367,623円	1,143,367,623円
ニッセイリスク抑制型バランス・GBP投資型(適格機関投資家限定)	1,096,051,218円	1,096,051,218円
ニッセイリスク抑制型バランス・AUD投資型(適格機関投資家限定)	533,574,134円	533,574,134円
ニッセイリスク抑制型バランス・CAD投資型(適格機関投資家限定)	516,231,139円	516,231,139円
ニッセイリスク抑制型バランス・NOK投資型(適格機関投資家限定)	525,866,632円	525,866,632円
ニッセイリスク抑制型バランス・PLN投資型(適格機関投資家限定)	557,646,395円	557,646,395円
ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)	800,979,853円	800,979,853円
ニッセイリスクコントロール型収益追求ファンド(適格機関投資家限定)	810,607,178円	321,769,610円
スワップション付ニッセイリスク抑制型バランスⅡ(適格機関投資家限定)	6,532,454,463円	6,532,454,463円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(適格機関投資家限定)	-円	3,842,828,322円
計	132,372,424,292円	141,516,057,245円