半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年2月28日-平成30年2月26日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの中間計算期間
		当ファンドは、原則として毎年2月25日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2017年2月28日から2017年8月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第4期 (2017年2月27日現在)	第5期中間計算期間 (2017年8月27日現在)
1.	受益権総口数	820,031,277口	687,117,964口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	2,074,721円	――――――
3.	1口当たり純資産額	0.9975円	1.0017円
	(1万口当たり純資産額)	(9,975円)	(10,017円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第4期 (2017年2月27日現在)	第5期中間計算期間 (2017年8月27日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第4期 (2017年2月27日現在)	第5期中間計算期間 (2017年8月27日現在)
期首元本額	982,236,803円	820,031,277円
期中追加設定元本額	231,255,040円	44,978,319円
期中一部解約元本額	393,460,566円	177,891,632円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ安定収益追求ファンド)は、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
資産の部
流動資産
預金		19,002,792	30,109,466
金銭信託		133,646,316	56,255,902
コール・ローン		4,540,740,078	6,659,984,585
国債証券		5,339,651,640	18,040,733,721
投資信託受益証券		3,144,242,687	7,466,681,890
派生商品評価勘定		98,193,520	313,616,720
未収配当金		1,644,380	20,538,339
未収利息		20,402,782	67,795,038
前払費用		14,422,491	74,853,881
差入委託証拠金		1,450,730,040	925,956,287
流動資産合計		14,762,676,726	33,656,525,829
資産合計		14,762,676,726	33,656,525,829
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		8,307,292	10,382,887
未払解約金		-	295,238
その他未払費用		9,272	13,048
流動負債合計		8,316,564	10,691,173
負債合計		8,316,564	10,691,173
純資産の部
元本等
元本		14,000,742,752	31,495,056,254
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		753,617,410	2,150,778,402
純資産合計		14,754,360,162	33,645,834,656
負債純資産合計		14,762,676,726	33,656,525,829

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
1.	受益権総口数	14,000,742,752口	31,495,056,254口
2.	1口当たり純資産額	1.0538円	1.0683円
	(1万口当たり純資産額)	(10,538円)	(10,683円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2017年2月27日 現在)					(2017年8月27日 現在)
					契約額等 (円)			時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)			時価 (円)	評価損益 (円)
							うち 1年超					うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			5,501,825,329		-	5,428,274,541	73,550,788	13,174,710,688		-	12,905,204,625	269,506,063
			アメリカ・ドル		1,623,508,661		-	1,608,235,738	15,272,923	2,981,910,478		-	2,960,811,558	21,098,920
			イギリス・ポンド		807,907,730		-	788,918,949	18,988,781	4,754,309,797		-	4,569,639,172	184,670,625
			オーストラリア・ドル		794,544,478		-	796,912,325	△2,367,847	3,346,538,794		-	3,308,334,858	38,203,936
			ユーロ		2,275,864,460		-	2,234,207,529	41,656,931	2,091,951,619		-	2,066,419,037	25,532,582
		買 建			504,269,073		-	499,233,345	△5,035,728	69,040,557		-	68,466,183	△574,374
			アメリカ・ドル		320,400,238		-	317,395,178	△3,005,060	-		-	-	-
			イギリス・ポンド		1,532,563		-	1,503,684	△28,879	-		-	-	-
			オーストラリア・ドル		157,307,351		-	155,822,479	△1,484,872	-		-	-	-
			ユーロ		25,028,921		-	24,512,004	△516,917	-		-	-	-
			香港・ドル		-		-	-	-	69,040,557		-	68,466,183	△574,374
合計					6,006,094,402		-	5,927,507,886	68,515,060	13,243,751,245		-	12,973,670,808	268,931,689

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

債券関連
種類					(2017年2月27日 現在)				(2017年8月27日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			4,320,125,322	-	4,341,496,490	21,371,168	8,909,362,184	-	8,943,664,329	34,302,145
合計					4,320,125,322	-	4,341,496,490	21,371,168	8,909,362,184	-	8,943,664,329	34,302,145

(注)	1.時価の算定方法
	債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	13,732,800,929円	14,000,742,752円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	1,835,752,215円	18,229,139,361円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	1,567,810,392円	734,825,859円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイ安定収益追求ファンド	2,498,410,014円	16,047,468,399円
ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	10,677,496,360円	11,365,901,778円
ニッセイ安定収益追求ファンド	560,350,116円	535,721,504円
ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	264,486,262円	3,545,964,573円
計	14,000,742,752円	31,495,056,254円

「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
資産の部
流動資産
預金		15,428,800,656	2,310,393,829
金銭信託		736,671,342	226,811,789
コール・ローン		25,028,995,799	26,851,636,238
地方債証券		3,923,725,469	2,755,842,750
特殊債券		10,243,692,861	2,717,223,894
社債券		65,290,834,884	34,630,663,994
派生商品評価勘定		1,027,456,461	185,288,462
未収利息		575,953,953	243,571,459
前払費用		61,802,798	18,743,699
流動資産合計		122,317,934,223	69,940,176,114
資産合計		122,317,934,223	69,940,176,114
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		48,976,488	-
未払金		9,521,895,335	-
未払解約金		-	25,203
その他未払費用		69,592	67,621
流動負債合計		9,570,941,415	92,824
負債合計		9,570,941,415	92,824
純資産の部
元本等
元本		108,469,303,136	67,265,286,255
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,277,689,672	2,674,797,035
純資産合計		112,746,992,808	69,940,083,290
負債純資産合計		122,317,934,223	69,940,176,114

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
1.	受益権総口数	108,469,303,136口	67,265,286,255口
2.	1口当たり純資産額	1.0394円	1.0398円
	(1万口当たり純資産額)	(10,394円)	(10,398円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2017年2月27日 現在)				(2017年8月27日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			96,685,071,258	-	95,660,516,328	1,024,554,930	42,787,913,307	-	42,602,624,845	185,288,462
			アメリカ・ドル		90,673,749,764	-	89,754,639,697	919,110,067	42,345,889,068	-	42,176,994,386	168,894,682
			イギリス・ポンド		4,498,792,930	-	4,396,331,786	102,461,144	442,024,239	-	425,630,459	16,393,780
			オーストラリア・ドル		1,512,528,564	-	1,509,544,845	2,983,719	-	-	-	-
		買 建			9,826,172,267	-	9,780,097,310	△46,074,957	-	-	-	-
			アメリカ・ドル		8,842,535,994	-	8,809,545,718	△32,990,276	-	-	-	-
			イギリス・ポンド		444,950,048	-	437,843,542	△7,106,506	-	-	-	-
			オーストラリア・ドル		538,686,225	-	532,708,050	△5,978,175	-	-	-	-
合計					106,511,243,525	-	105,440,613,638	978,479,973	42,787,913,307	-	42,602,624,845	185,288,462

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年2月27日現在)	(2017年8月27日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	132,372,424,292円	108,469,303,136円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	38,112,847,728円	7,590,831,094円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	62,015,968,884円	48,794,847,975円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイクレジットキャリーファンド(適格機関投資家限定)	1,923,632,684円	1,923,632,684円
ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	34,905,826,994円	20,374,634,529円
ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	17,558,475,734円	8,079,586,647円
ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	4,736,334,791円	2,183,994,437円
ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	1,079,323,429円	500,309,172円
DCニッセイ安定収益追求ファンド	395,733,643円	1,044,822,713円
ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	1,704,813,300円	740,001,687円
ニッセイ安定収益追求ファンド	90,971,446円	34,878,948円
スワップション付ニッセイリスク抑制型バランス(適格機関投資家限定)	14,669,092,771円	6,792,870,772円
ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)	11,296,972,569円	4,242,676,297円
ニッセイリスク抑制型バランス・USD投資型(適格機関投資家限定)	769,066,116円	351,860,789円
ニッセイリスク抑制型バランス・GBP投資型(適格機関投資家限定)	638,022,473円	305,446,256円
ニッセイリスク抑制型バランス・AUD投資型(適格機関投資家限定)	384,424,912円	184,715,476円
ニッセイリスク抑制型バランス・CAD投資型(適格機関投資家限定)	367,087,848円	173,844,289円
ニッセイリスク抑制型バランス・NOK投資型(適格機関投資家限定)	368,058,477円	174,717,818円
ニッセイリスク抑制型バランス・PLN投資型(適格機関投資家限定)	368,077,205円	187,520,752円
ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)	522,841,364円	246,887,392円
ニッセイリスクコントロール型収益追求ファンド(適格機関投資家限定)	210,130,080円	-円
スワップション付ニッセイリスク抑制型バランスⅡ(適格機関投資家限定)	4,252,535,304円	1,967,729,331円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(適格機関投資家限定)	11,553,257,460円	11,553,257,460円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	440,262,983円	5,579,307,930円
ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	192,418,704円	383,912,161円
ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	41,942,849円	238,678,715円
計	108,469,303,136円	67,265,286,255円