半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/02/27-2025/02/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第12期中間計算期間自 2024年2月27日至 2024年8月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年2月25日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2024年2月27日から2024年8月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第11期2024年2月26日現在	第12期中間計算期間2024年8月26日現在
1.		期首元本額	286,768,533円	263,605,787円
		期中追加設定元本額	200,163,406円	125,751,713円
		期中一部解約元本額	223,326,152円	138,790,399円
2.		受益権の総数	263,605,787口	250,567,101口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,486,519円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,914,138円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第11期2024年2月26日現在	第12期中間計算期間2024年8月26日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第11期2024年2月26日現在	第12期中間計算期間2024年8月26日現在
1口当たり純資産額	0.9640円	0.9485円
(1万口当たり純資産額)	(9,640円)	(9,485円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ安定収益追求 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ安定収益追求 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年8月26日現在
資産の部
流動資産
預金	271,761,948
金銭信託	92,808,815
コール・ローン	8,140,178,070
株式	14,514,121,877
国債証券	2,906,911,601
投資信託受益証券	68,563,742
派生商品評価勘定	517,765,567
未収入金	941,373,201
未収配当金	21,394,058
未収利息	10,409,308
前払金	73,109,000
前払費用	492,160
差入委託証拠金	9,720,050,030
流動資産合計	37,278,939,377
資産合計	37,278,939,377
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	334,557,646
未払金	178,547,406
未払解約金	332,452
流動負債合計	513,437,504
負債合計	513,437,504
純資産の部
元本等
元本	33,371,782,140
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,393,719,733
元本等合計	36,765,501,873
純資産合計	36,765,501,873
負債純資産合計	37,278,939,377

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年2月27日至 2024年8月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		国債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
		投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年8月26日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	35,577,644,084円
		同期中追加設定元本額	190,341,110円
		同期中一部解約元本額	2,396,203,054円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	30,275,550,173円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	731,987,817円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	168,819,028円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	2,195,425,122円
		計	33,371,782,140円
2.		受益権の総数	33,371,782,140口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年8月26日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2024年8月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	16,886,114,031	-	16,733,758,689	152,355,342
アメリカ・ドル	3,992,968,942	-	3,912,034,591	80,934,351
オーストラリア・ドル	1,117,759,261	-	1,112,172,735	5,586,526
カナダ・ドル	394,737,334	-	391,891,431	2,845,903
ユーロ	11,380,648,494	-	11,317,659,932	62,988,562
買建	1,361,144,478	-	1,351,887,932	△9,256,546
アメリカ・ドル	136,074,221	-	131,359,036	△4,715,185
イギリス・ポンド	896,604,285	-	896,647,687	43,402
オーストラリア・ドル	112,634,732	-	111,473,159	△1,161,573
ユーロ	215,831,240	-	212,408,050	△3,423,190
合計	18,247,258,509	-	18,085,646,621	143,098,796

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
株式関連

種類	2024年8月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	8,772,562,744	-	8,964,951,456	△192,388,712
合計	8,772,562,744	-	8,964,951,456	△192,388,712

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

種類	2024年8月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	15,356,575,904	-	15,589,169,439	232,593,535
合計	15,356,575,904	-	15,589,169,439	232,593,535

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年8月26日現在
1口当たり純資産額	1.1017円
(1万口当たり純資産額)	(11,017円)

ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年8月26日現在
資産の部
流動資産
預金	421,991,324
金銭信託	7,185,375
コール・ローン	630,222,847
特殊債券	4,623,068,422
社債券	92,427,917,406
派生商品評価勘定	17,802,654
未収利息	841,523,297
流動資産合計	98,969,711,325
資産合計	98,969,711,325
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	564,837,435
未払解約金	330,328
流動負債合計	565,167,763
負債合計	565,167,763
純資産の部
元本等
元本	93,963,951,467
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,440,592,095
元本等合計	98,404,543,562
純資産合計	98,404,543,562
負債純資産合計	98,969,711,325

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年2月27日至 2024年8月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年8月26日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	130,104,398,752円
		同期中追加設定元本額	5,526,254,351円
		同期中一部解約元本額	41,666,701,636円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投資家限定)	35,459,575,576円
		ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)	19,124,613,761円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)	12,941,598,607円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	1,938,234,228円
		DCニッセイ安定収益追求ファンド	8,657,187,309円
		ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)	207,230,457円
		ニッセイ安定収益追求ファンド	48,383,245円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)	9,641,346,246円
		ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)	934,922,556円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限定)	469,503,568円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)	567,685,451円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)(適格機関投資家限定)	1,865,511,921円
		ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(1.5倍型)(適格機関投資家限定)	560,369,554円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定)	259,398,174円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ(適格機関投資家限定)	569,466,916円
		DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)	68,702,911円
		ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)	650,220,987円
		計	93,963,951,467円
2.		受益権の総数	93,963,951,467口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年8月26日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2024年8月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	91,800,704,429	72,173,754,429	92,347,739,210	△547,034,781
アメリカ・ドル	91,800,704,429	72,173,754,429	92,347,739,210	△547,034,781
合計	91,800,704,429	72,173,754,429	92,347,739,210	△547,034,781

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年8月26日現在
1口当たり純資産額	1.0473円
(1万口当たり純資産額)	(10,473円)