米国・シェールMLP・高配当株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2021/11/26 9:35

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2021/11/26 9:35

#3 その他の手数料等（連結）

当ファンドの組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等に要する費用は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。2021/11/26 9:35

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】

2021/11/26 9:35

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2021/11/26 9:35

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組

2021/11/26 9:35

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2013年9月3日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2021/11/26 9:35

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2021/11/26 9:35

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/11/26 9:35

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部および投資助言業務を行っています。

2021/11/26 9:35

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2021/11/26 9:35

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2021/11/26 9:35

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2022年11月28日までとします(2013年9月3日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2021/11/26 9:35

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2021/11/26 9:35

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間	2013年9月3日～2014年2月27日	0.0900
第2特定期間	2014年2月28日～2014年8月27日	0.0600
第3特定期間	2014年8月28日～2015年2月27日	0.1400
第4特定期間	2015年2月28日～2015年8月27日	0.0650
第5特定期間	2015年8月28日～2016年2月29日	0.0100
第6特定期間	2016年3月1日～2016年8月29日	0.0100
第7特定期間	2016年8月30日～2017年2月27日	0.0100
第8特定期間	2017年2月28日～2017年8月28日	0.0100
第9特定期間	2017年8月29日～2018年2月27日	0.0100
第10特定期間	2018年2月28日～2018年8月27日	0.0100
第11特定期間	2018年8月28日～2019年2月27日	0.0100
第12特定期間	2019年2月28日～2019年8月27日	0.0100
第13特定期間	2019年8月28日～2020年2月27日	0.0100
第14特定期間	2020年2月28日～2020年8月27日	0.0100
第15特定期間	2020年8月28日～2021年3月1日	0.0100
第16特定期間	2021年3月2日～2021年8月27日	0.0100

2021/11/26 9:35

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向などを勘案して決定します。ただし、分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2021/11/26 9:35

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/11/26 9:35

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2021年3月11日	臨時報告書
2021年5月27日	有価証券届出書
2021年5月27日	有価証券報告書
2021年6月8日	臨時報告書

2021/11/26 9:35

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2013年9月3日～2014年2月27日	10.21
第2特定期間	2014年2月28日～2014年8月27日	8.24
第3特定期間	2014年8月28日～2015年2月27日	14.63
第4特定期間	2015年2月28日～2015年8月27日	△12.51
第5特定期間	2015年8月28日～2016年2月29日	△12.46
第6特定期間	2016年3月1日～2016年8月29日	3.37
第7特定期間	2016年8月30日～2017年2月27日	14.60
第8特定期間	2017年2月28日～2017年8月28日	△6.36
第9特定期間	2017年8月29日～2018年2月27日	1.20
第10特定期間	2018年2月28日～2018年8月27日	11.44
第11特定期間	2018年8月28日～2019年2月27日	△4.20
第12特定期間	2019年2月28日～2019年8月27日	0.12
第13特定期間	2019年8月28日～2020年2月27日	7.01
第14特定期間	2020年2月28日～2020年8月27日	△6.79
第15特定期間	2020年8月28日～2021年3月1日	6.47
第16特定期間	2021年3月2日～2021年8月27日	21.62

(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2021/11/26 9:35

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2021/11/26 9:35

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等

2021/11/26 9:35

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるあいグローバル・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2021/11/26 9:35

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク(株価が下がると、基準価額が下がるリスク)
一般的に株式市場が下落した場合には、当ファンドの実質的な投資対象である株式の価格は下落、結果として、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割込むことがあります。また、当ファンドが実質的に投資している企業が業績悪化や倒産等に陥った場合、当該企業の株式の価格が大きく下落し、当ファンドの基準価額により大きな影響を及ぼすことがあります。2021/11/26 9:35

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2021/11/26 9:35

#25 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2021/11/26 9:35

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.約束手形
ハ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2021/11/26 9:35

#27 投資方針（連結）

この投資信託は、投資信託証券への投資を通じて、主に米国の金融商品取引所に上場している株式(優先株式を含みます。)、MLP(マスター・リミテッド・パートナーシップ)および不動産投資信託を含む投資信託証券に投資を行うことにより、安定的な収益の確保および信託財産の中長期的な成長を目指します。2021/11/26 9:35

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.評価額上位銘柄明細

2021/11/26 9:35

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	1,272,369,534	99.78
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	-	2,751,743	0.22
合計(純資産総額)		1,275,121,277	100.00

(注)国・地域は、発行者が法的に登録されている国の、または登録が行われていない場合は法的な所在地のある国を表します。

2021/11/26 9:35

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2021/11/26 9:35

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2021/11/26 9:35

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
区分	前期自 2020年8月28日至 2021年3月1日	当期自 2021年3月2日至 2021年8月27日
営業収益
受取配当金	49,846,204	49,515,387
有価証券売買等損益	27,601,575	193,211,929
その他収益	-	4,434
営業収益合計	77,447,779	242,731,750
営業費用
支払利息	5,835	4,528
受託者報酬	238,828	263,827
委託者報酬	6,567,729	7,255,076
その他費用	2,809,918	1,754,749
営業費用合計	9,622,310	9,278,180
営業利益又は営業損失(△)	67,825,469	233,453,570
経常利益又は経常損失(△)	67,825,469	233,453,570
当期純利益又は当期純損失(△)	67,825,469	233,453,570
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	103,344	3,969,138
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△287,645,719	△226,890,610
剰余金増加額又は欠損金減少額	6,423,987	7,706,212
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,423,987	7,706,212
剰余金減少額又は欠損金増加額	77,905	34,869
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	77,905	34,869
分配金	13,313,098	12,756,183
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△226,890,610	△2,491,018

2021/11/26 9:35

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:千円)

2021/11/26 9:35

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)

当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)2021/11/26 9:35

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(継続企業の前提に関する事項)
当社は、当事業年度まで15期連続して営業損失を計上しており、また、当事業年度において130,647千円の営業損失を計上しており、投資運用業の登録要件である一定の純資産額(50,000千円)の維持及び事業資金の確保が当面必要とされる状況にあります。また、当社は、金融庁より、2021年2月3日付で行政処分(業務改善命令)を受け、2021年2月17日及び同年3月5日付で改善報告書を提出しましたが、重要な後発事象に関する注記に記載のとおり、2021年4月2日付にて、2021年2月3日付の業務改善命令に対しても違反しており、当社が設定及び運用を行う公募投資信託「あい・パワーファンド」及び私募投資信託「あい・パワーファンド(適格機関投資家向け)」の運用・管理の実態が把握できていない状況並びに当社の経営管理態勢の抜本的な見直しのための具体的な再発防止策を策定していない状況に関して、受益者保護の観点から重大な問題があるとして、行政処分(業務停止命令及び業務改善命令)を受け、併せて、上記2ファンドの速やかな償還手続をとるよう命じられました。上記2ファンドは当社の主力ファンドであったことから、償還日以降の大幅な減収が見込まれております。

2021/11/26 9:35

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/11/26 9:35

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問合せください。
・販売会社における申込手数料率は3.85%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2021/11/26 9:35

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2021/11/26 9:35

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】

(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。2021/11/26 9:35

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	1,275,733,550	円
Ⅱ 負債総額	612,273	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,275,121,277	円
Ⅳ 発行済口数	1,262,947,492	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0096	円

2021/11/26 9:35

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月28日から5月27日、5月28日から8月27日、8月28日から11月27日、11月28日から翌年2月27日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2021/11/26 9:35

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1特定期間	2013年9月3日～2014年2月27日	4,565,302,822	452,006,342
第2特定期間	2014年2月28日～2014年8月27日	1,648,998,172	1,735,785,456
第3特定期間	2014年8月28日～2015年2月27日	3,109,805,552	2,014,287,091
第4特定期間	2015年2月28日～2015年8月27日	1,710,174,996	1,543,058,924
第5特定期間	2015年8月28日～2016年2月29日	171,341,602	2,289,815,314
第6特定期間	2016年3月1日～2016年8月29日	42,838,945	627,436,195
第7特定期間	2016年8月30日～2017年2月27日	88,950,034	463,724,042
第8特定期間	2017年2月28日～2017年8月28日	1,421,469	362,615,034
第9特定期間	2017年8月29日～2018年2月27日	1,158,437	161,786,375
第10特定期間	2018年2月28日～2018年8月27日	809,053	73,499,839
第11特定期間	2018年8月28日～2019年2月27日	779,780	87,680,730
第12特定期間	2019年2月28日～2019年8月27日	978,952	77,551,152
第13特定期間	2019年8月28日～2020年2月27日	489,243	88,896,358
第14特定期間	2020年2月28日～2020年8月27日	394,510	10,040,484
第15特定期間	2020年8月28日～2021年3月1日	372,357	30,633,948
第16特定期間	2021年3月2日～2021年8月27日	278,347	62,433,692

(注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2021/11/26 9:35

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2021/11/26 9:35

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:千円)

2021/11/26 9:35

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2021/11/26 9:35

#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。

2021/11/26 9:35

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下の運用状況は2021年8月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2021/11/26 9:35

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2021/11/26 9:35