e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第14期自 2020年2月26日至 2020年8月24日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2020年2月22日、その翌日及びその翌々日が休日のため、前計算期間末日を2020年2月25日としており、2020年8月22日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2020年8月24日としております。このため、当計算期間は181日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第13期 2020年2月25日現在第14期 2020年8月24日現在1.※1期首元本額2,160,409,982円1,862,345,699円期中追加設定元本額11,175,603円6,064,217円期中一部解約元本額309,239,886円158,030,823円2.計算期間末日における受益権の総数1,862,345,699口1,710,379,093口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は133,985,045円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第13期自 2019年8月23日至 2020年2月25日	第14期自 2020年2月26日至 2020年8月24日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,094,398円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(154,321,108円)及び分配準備積立金(41,389,877円)より分配対象額は213,805,383円(1万口当たり1,148.04円)であり、うち14,898,765円(1万口当たり80円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,525,322円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(77,601,616円)及び分配準備積立金(40,810,682円)より分配対象額は136,937,620円(1万口当たり800.63円)であり、うち15,393,411円(1万口当たり90円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第13期自 2019年8月23日至 2020年2月25日第14期自 2020年2月26日至 2020年8月24日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,094,398円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(154,321,108円)及び分配準備積立金(41,389,877円)より分配対象額は213,805,383円(1万口当たり1,148.04円)であり、うち14,898,765円(1万口当たり80円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,525,322円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(77,601,616円)及び分配準備積立金(40,810,682円)より分配対象額は136,937,620円(1万口当たり800.63円)であり、うち15,393,411円(1万口当たり90円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第14期自 2020年2月26日至 2020年8月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第14期自 2020年2月26日至 2020年8月24日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第14期 2020年8月24日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第13期 2020年2月25日現在第14期 2020年8月24日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券229,960,387△139,186,674合計229,960,387△139,186,674e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.76%;border-collapse:collapse">通貨関連第13期 2020年2月25日現在第14期 2020年8月24日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建1,921,293,599-1,933,744,150△12,450,5511,567,809,007-1,549,267,36018,541,647イギリス・ポンド613,324,989-617,621,600△4,296,611432,237,761-428,872,5603,365,201スイス・フラン227,469,264-229,197,760△1,728,496177,641,735-175,407,1202,234,615スウェーデン・クローナ131,520,683-131,634,230△113,547108,596,085-106,240,9602,355,125デンマーク・クローネ30,789,763-31,008,600△218,83732,190,825-31,829,460361,365ノルウェー・クローネ90,449,374-90,274,730174,64464,119,942-62,680,8001,439,142ユーロ827,739,526-834,007,230△6,267,704753,022,659-744,236,4608,786,199合計1,921,293,599-1,933,744,150△12,450,5511,567,809,007-1,549,267,36018,541,647e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第14期自 2020年2月26日至 2020年8月24日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第13期 2020年2月25日現在第14期 2020年8月24日現在1口当たり純資産額1.0362円0.9217円(1万口当たり純資産額)(10,362円)(9,217円)

2020/11/17 9:12

#4 附属明細表（連結）

時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2020年2月25日現在2020年8月24日現在1.※1期首2019年8月23日2020年2月26日期首元本額2,716,781,139円2,196,867,701円期中追加設定元本額6,134,620円96,036,398円期中一部解約元本額526,048,058円304,948,438円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ欧州高配当株ファンド(為替ヘッジあり)1,531,030,780円1,359,423,098円ダイワ欧州高配当株ファンド(為替ヘッジなし)665,836,921円628,532,563円計2,196,867,701円1,987,955,661円2.期末日における受益権の総数2,196,867,701口1,987,955,661口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2020年2月26日至 2020年8月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2020年2月26日至 2020年8月24日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2020年8月24日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2020年2月25日現在2020年8月24日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式99,783,038△157,033,618投資証券△1,283,921△21,412,934合計98,499,117△178,446,552(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年8月23日から2020年2月25日まで、及び2020年2月26日から2020年8月24日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2020年2月25日現在2020年8月24日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2020年2月25日現在2020年8月24日現在1口当たり純資産額1.2648円1.1401円(1万口当たり純資産額)(12,648円)(11,401円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額イギリス・ポンド株イギリス・ポンドイギリス・ポンドBP PLC88,0602.733240,712.010DRAX GROUP PLC120,2402.810337,874.400PRUDENTIAL PLC29,65012.150360,247.500BAE SYSTEMS PLC24,7405.300131,122.000GLAXOSMITHKLINE PLC15,13015.152229,249.760QINETIQ GROUP PLC39,7302.894114,978.620CENTAMIN PLC90,0002.035183,150.000CLARKSON PLC5,01024.150120,991.500HOCHSCHILD MINING PLC31,8702.36275,276.940RELX PLC13,76017.280237,772.800DIAGEO PLC8,12025.900210,308.000RIO TINTO PLC4,34046.860203,372.400VODAFONE GROUP PLC194,0001.142221,664.400RECKITT BENCKISER GROUP PLC2,64075.380199,003.200ASTRAZENECA PLC5,23084.370441,255.100IMPERIAL BRANDS PLC23,97012.530300,344.100BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC8,02025.260202,585.200BHP GROUP PLC8,00017.236137,888.000PERSIMMON PLC2,98026.77079,774.600SERCO GROUP PLC83,0001.362113,046.000TRAVIS PERKINS PLC5,79012.16570,435.350INTERMEDIATE CAPITAL GROUP15,17013.270201,305.900GENEL ENERGY PLC29,8281.32839,611.580イギリス・ポンド小計イギリス・ポンド4,451,969.360(616,642,276)スイス・フラン株スイス・フランスイス・フランROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN2,070320.350663,124.500NESTLE SA-REG7,360110.000809,600.000CREDIT SUISSE GROUP AG-REG32,20010.035323,127.000NOVARTIS AG-REG5,17078.520405,948.400スイス・フラン小計スイス・フラン2,201,799.900(255,342,734)スウェーデン・クローナ株スウェーデン・クローナスウェーデン・クローナTELE2 AB-B SHS6,250125.250782,812.500SKANDINAVISKA ENSKILDA BAN-A28,62084.5002,418,390.000ALFA LAVAL AB7,440218.6001,626,384.000ESSITY AKTIEBOLAG-B5,470300.3001,642,641.000ACADEMEDIA AB32,01264.0002,048,768.000EPIROC AB-A19,620129.2002,534,904.000LUNDIN MINING CORP30,00051.8001,554,000.000スウェーデン・クローナ小計スウェーデン・クローナ12,607,899.500(151,799,110)デンマーク・クローネ株デンマーク・クローネデンマーク・クローネNOVO NORDISK A/S-B6,430418.1502,688,704.500デンマーク・クローネ小計デンマーク・クローネ2,688,704.500(45,089,574)ノルウェー・クローネ株ノルウェー・クローネノルウェー・クローネDNB ASA19,990142.0002,838,580.000YARA INTERNATIONAL ASA7,100375.5002,666,050.000KONGSBERG GRUPPEN ASA8,000134.8001,078,400.000EUROPRIS ASA21,74044.300963,082.000ノルウェー・クローネ小計ノルウェー・クローネ7,546,112.000(88,742,277)ユーロ株ユーロユーロBAYER AG-REG1,67056.33094,071.100SIEMENS AG-REG4,400115.940510,136.000E.ON SE33,7909.794330,939.260BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG4,61056.810261,894.100BASF SE3,25049.565161,086.250ALLIANZ SE-REG800179.220143,376.000RWE AG6,76032.540219,970.400SAP SE2,910135.800395,178.000INFINEON TECHNOLOGIES AG12,44022.165275,732.600KONINKLIJKE PHILIPS NV5,47142.495232,490.140KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE N9,58026.170250,708.600ING GROEP NV75,4606.583496,753.180KONINKLIJKE KPN NV36,4602.23881,597.480UNILEVER NV7,18049.160352,968.800TOTAL SE8,19032.360265,028.400LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUI1,360385.450524,212.000ACCOR SA5,69024.670140,372.300CAPGEMINI SE1,190114.000135,660.000VALEO SA7,04024.550172,832.000UBISOFT ENTERTAINMENT80069.94055,952.000DASSAULT AVIATION SA100766.50076,650.000AXA SA29,97017.206515,663.820SANOFI4,77086.340411,841.800AIRBUS SE2,22069.080153,357.600KBC GROUP NV4,92047.180232,125.600TELECOM ITALIA-RSP550,3700.360198,133.200ENEL SPA16,9707.731131,195.070STMICROELECTRONICS NV14,81024.340360,475.400REPSOL SA11,0606.61673,172.960MASMOVIL IBERCOM SA5,70022.480128,136.000CIA DE DISTRIBUCION INTEGRAL14,00015.280213,920.000NOKIA OYJ64,0304.213269,790.400SMURFIT KAPPA GROUP PLC3,04029.88090,835.200SONAE403,5100.599241,702.490ユーロ小計ユーロ8,197,958.150(1,023,105,177)合計2,180,721,148[2,180,721,148]e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考投資証券ユーロユーロUNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD2,20089,122.000ユーロ小計ユーロ89,122.000(11,122,426)投資証券合計11,122,426[11,122,426]合計11,122,426[11,122,426]投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

2020/11/17 9:12