半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年11月6日-令和3年11月5日)

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【提出】: 2021/08/02 9:04
【資料】: PDFをみる
【項目】: 18項目

コーポレート・ボンド・インカムマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年11月 5日現在)	(2021年 5月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金	244,574,452	661,264,982
金銭信託	-	15,986,077
コール・ローン	479,257,931	89,242,253
社債券	54,843,896,647	50,608,336,374
未収利息	396,160,790	359,101,406
前払費用	-	4,429,669
流動資産合計	55,963,889,820	51,738,360,761
資産合計	55,963,889,820	51,738,360,761
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	214,920
未払解約金	430,000,000	340,000,000
未払利息	1,376	250
その他未払費用	1,335	3,609
流動負債合計	430,002,711	340,218,779
負債合計	430,002,711	340,218,779
純資産の部
元本等
元本	27,851,667,419	25,239,148,238
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	27,682,219,690	26,158,993,744
元本等合計	55,533,887,109	51,398,141,982
純資産合計	55,533,887,109	51,398,141,982
負債純資産合計	55,963,889,820	51,738,360,761

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自 2020年11月 6日至 2021年 5月 5日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2020年11月 5日現在)		(2021年 5月 5日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		27,851,667,419口		25,239,148,238口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.9939円	1口当たり純資産額	2.0364円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	19,939円)	(10,000口当たりの純資産額	20,364円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(2021年 5月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年11月 5日現在)

該当事項はありません。

(2021年 5月 5日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	293,878,800	-	294,093,720	△214,920
	米ドル	293,878,800	-	294,093,720	△214,920
合計		293,878,800	-	294,093,720	△214,920

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2020年11月 5日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	31,483,287,423円
同期中における追加設定元本額	3,509,120,682円
同期中における一部解約元本額	7,140,740,686円
2020年11月 5日現在における元本の内訳
コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ型)	6,520,770,177円
コーポレート・ボンド・インカム(為替ノーヘッジ型)	14,585,863,823円
コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ型/1年決算型)	1,440,728,016円
コーポレート・ボンド・インカム(為替ノーヘッジ型/1年決算型)	639,063,431円
SMAM・コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ型)<適格機関投資家限定>	2,500,173,705円
SMAM・年金コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	103,865,995円
SMDAM・コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ60)2020-01<適格機関投資家限定>	2,061,202,272円
合計	27,851,667,419円

(2021年 5月 5日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	27,851,667,419円
同期中における追加設定元本額	174,707,646円
同期中における一部解約元本額	2,787,226,827円
2021年 5月 5日現在における元本の内訳
コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ型)	5,667,944,517円
コーポレート・ボンド・インカム(為替ノーヘッジ型)	13,421,889,557円
コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ型/1年決算型)	1,309,625,370円
コーポレート・ボンド・インカム(為替ノーヘッジ型/1年決算型)	576,842,014円
SMAM・コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ型)<適格機関投資家限定>	2,177,565,873円
SMAM・年金コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	101,998,247円
SMDAM・コーポレート・ボンド・インカム(為替ヘッジ60)2020-01<適格機関投資家限定>	1,983,282,660円
合計	25,239,148,238円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年11月6日-令和3年11月5日)

開示資料

決算