ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(年1回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

1Q
通期
全期間

個別

2014年7月15日: 37万
2015年7月15日 -12.82%: 32万
2016年7月15日 -29.87%: 22万
2017年7月18日 -16.95%: 19万
2018年7月17日 -8.1%: 17万
2019年7月16日 -57.75%: 73,989
2020年7月15日 -29.66%: 52,044
2021年7月15日 -66.94%: 17,206
2022年7月15日 -0.4%: 17,137
2023年7月18日 +443.41%: 93,125
2024年7月16日 +379.26%: 44万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2024/10/09 9:17

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了

2024/10/09 9:17

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。2024/10/09 9:17

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/10/09 9:17

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③ 【その他投資資産の主要なもの】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【その他投資資産の主要なもの】e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2024/10/09 9:17

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

受益者	お申込者
	収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)
お取扱窓口	販売会社	受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集の取扱い ②一部解約請求に関する事務 ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務など
↑↓※1	収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
委託会社	大和アセットマネジメント株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下｢信託契約」といいます｡)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集・発行 ②信託財産の運用指図 ③信託財産の計算 ④運用報告書の作成など
↓運用指図 ↑↓※2	損益↑↓信託金(※3)
受託会社	三井住友信託銀行株式会社再信託受託会社: 株式会社日本カストディ銀行	信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分②信託財産の計算など
	損益↑↓投資
投資対象	海外の債券など(ファミリーファンド方式で運用を行ないます。)

e border="0" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse">受益者お申込者収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)お取扱窓口販売会社受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集の取扱い ②一部解約請求に関する事務 ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務など↑↓※1収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)委託会社大和アセットマネジメント株式会社当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下｢信託契約」といいます｡)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集・発行 ②信託財産の運用指図 ③信託財産の計算 ④運用報告書の作成など↓運用指図 ↑↓※2損益↑↓信託金(※3)受託会社三井住友信託銀行株式会社

2024/10/09 9:17

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】
e border="0" style="margin-left:31.5pt;border-collapse:collapse">2013年 9月5日信託契約締結、当初自己設定、運用開始

2024/10/09 9:17

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、エマージング諸国の現地通貨建債券に分散投資し、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。

2024/10/09 9:17

#9 ファンドの経理状況（連結）

第3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期計算期間(2023年7月19日から2024年7月16日まで)の財務諸表について、有限責任あずさ監査法人により監査を受けております。

2024/10/09 9:17

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2024/10/09 9:17

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/10/09 9:17

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.474%(税抜1.34%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2024/10/09 9:17

#13 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合意のうえ、信託期間を延長することができます。2024/10/09 9:17

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2024/10/09 9:17

#15 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第2計算期間	0.0000
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000
第8計算期間	0.0000
第9計算期間	0.0000
第10計算期間	0.0000
第11計算期間	0.0000

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第2計算期間0.0000第3計算期間0.0000第4計算期間0.0000第5計算期間0.0000第6計算期間0.0000第7計算期間0.0000第8計算期間0.0000第9計算期間0.0000第10計算期間0.0000第11計算期間0.0000

2024/10/09 9:17

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。2024/10/09 9:17

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/10/09 9:17

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

(提出年月日)	(書類名)
2023年10月11日	有価証券報告書、有価証券届出書
2024年4月8日	半期報告書、有価証券届出書

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(提出年月日)(書類名)2023年10月11日有価証券報告書、有価証券届出書2024年4月8日半期報告書、有価証券届出書

2024/10/09 9:17

#19 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第2計算期間	2.9
第3計算期間	△15.3
第4計算期間	11.5
第5計算期間	△4.0
第6計算期間	2.0
第7計算期間	△4.1
第8計算期間	2.3
第9計算期間	△0.8
第10計算期間	18.7
第11計算期間	15.7

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第2計算期間2.9第3計算期間△15.3第4計算期間11.5第5計算期間△4.0第6計算期間2.0第7計算期間△4.1第8計算期間2.3第9計算期間△0.8第10計算期間18.7第11計算期間15.7

2024/10/09 9:17

#20 受益者の権利等（連結）

換金(解約)手続等」をご参照下さい。2024/10/09 9:17

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができます。2024/10/09 9:17

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2024/10/09 9:17

#23 投資リスク（連結）

外国証券への投資に伴うリスク
イ.カントリー・リスク

2024/10/09 9:17

#24 投資不動産物件（連結）

② 【投資不動産物件】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【投資不動産物件】e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2024/10/09 9:17

#25 投資制限（連結）

マザーファンドの受益証券(信託約款)
マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。2024/10/09 9:17

#26 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)⑤、⑥および⑦に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2024/10/09 9:17

#27 投資方針（連結）

主要投資対象
ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。2024/10/09 9:17

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）


(2) 【投資資産】 (2024年7月31日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 【投資資産】 (2024年7月31日現在)① 【投資有価証券の主要銘柄】イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	株数、口数または額面金額	簿価単価簿価 (円)	評価単価時価 (円)	投資比率 (%)
1	ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド	日本	親投資信託受益証券	1,789,471	1.97753,538,678	1.87723,359,194	99.65

e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数または額面金額簿価単価簿価 (円)評価単価時価 (円)投資比率 (%)1ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド日本親投資信託受益証券1,789,4711.9775
3,538,6781.8772

2024/10/09 9:17

#29 投資状況（連結）


(1) 【投資状況】 (2024年7月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2024年7月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		3,359,194	99.65
	内日本	3,359,194	99.65
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		11,709	0.35
純資産総額		3,370,903	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券3,359,19499.65内日本3,359,19499.65コール・ローン、その他の資産(負債控除後)11,7090.35純資産総額3,370,903100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2024/10/09 9:17

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2024/10/09 9:17

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(2024年11月4日まで)

2024/10/09 9:17

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第10期自2022年7月16日至2023年7月18日	第11期自2023年7月19日至2024年7月16日
営業収益
	有価証券売買等損益	188,404	415,657
	営業収益合計	188,404	415,657
営業費用
	受託者報酬	368	999
	委託者報酬	14,873	34,648
	その他費用	368	364
	営業費用合計	15,609	36,011
営業利益又は営業損失(△)		172,795	379,646
経常利益又は経常損失(△)		172,795	379,646
当期純利益又は当期純損失(△)		172,795	379,646
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		47,210	14,570
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△16,276	115,414
剰余金増加額又は欠損金減少額		6,105	491,584
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,102	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	3	491,584
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	44,974
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	44,974
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		115,414	927,100

2024/10/09 9:17

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

						(単位:百万円)
			前事業年度 (自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
営業収益
	委託者報酬			69,845			76,221
	その他営業収益			559			717
	営業収益計			70,405			76,939
営業費用
	支払手数料			29,405			31,497
	広告宣伝費			662			947
	調査費			9,638			10,709
		調査費		1,469			1,700
		委託調査費		8,169			9,009
	委託計算費			1,783			1,783
	営業雑経費			1,658			2,285
		通信費		181			163
		印刷費		468			514
		協会費		51			51
		諸会費		17			18
		その他営業雑経費		939			1,538
	営業費用計			43,147			47,224
一般管理費
	給料			5,788			6,601
		役員報酬		317			483
		給料・手当		4,369			4,543
		賞与		409			527
		賞与引当金繰入額		692			1,048
	福利厚生費			874			969
	交際費			66			96
	旅費交通費			95			192
	租税公課			476			508
	不動産賃借料			1,300			1,269
	退職給付費用			488			334
	役員退職慰労引当金繰入額			38			6
	固定資産減価償却費			625			478
	諸経費			2,193			1,888
	一般管理費計			11,946			12,346
営業利益				15,310			17,368

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (自 2022年4月1日至 2023年3月31日)当事業年度

2024/10/09 9:17

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

jpg" alt="">当事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(年1回決算型)｜株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（2024/10/09 9:17提出）

2024/10/09 9:17

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2024/10/09 9:17

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2024/10/09 9:17

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.2%(税抜2.0%)となっています。
具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。2024/10/09 9:17

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとします。

2024/10/09 9:17

#39 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの純資産額 (分配付)(円)
第2計算期間末 (2015年7月15日)	15,023,661	15,023,661	1.0948	1.0948
第3計算期間末 (2016年7月15日)	9,969,430	9,969,430	0.9273	0.9273
第4計算期間末 (2017年7月18日)	9,370,393	9,370,393	1.0340	1.0340
第5計算期間末 (2018年7月17日)	8,313,421	8,313,421	0.9930	0.9930
第6計算期間末 (2019年7月16日)	3,727,006	3,727,006	1.0128	1.0128
第7計算期間末 (2020年7月15日)	2,552,942	2,552,942	0.9712	0.9712
第8計算期間末 (2021年7月15日)	1,054,584	1,054,584	0.9932	0.9932
第9計算期間末 (2022年7月15日)	1,071,652	1,071,652	0.9850	0.9850
第10計算期間末 (2023年7月18日)	797,434	797,434	1.1692	1.1692
2023年7月末日	1,421,175	-	1.1899	-
8月末日	1,448,376	-	1.2126	-
9月末日	1,317,836	-	1.2011	-
10月末日	1,327,074	-	1.2094	-
11月末日	1,370,517	-	1.2444	-
12月末日	1,367,512	-	1.2235	-
2024年1月末日	3,440,518	-	1.2500	-
2月末日	3,503,827	-	1.2730	-
3月末日	3,544,614	-	1.2878	-
4月末日	3,465,647	-	1.3201	-
5月末日	3,494,834	-	1.3312	-
6月末日	3,509,524	-	1.3368	-
第11計算期間末 (2024年7月16日)	3,552,394	3,552,394	1.3531	1.3531
7月末日	3,370,903	-	1.2840	-

e border="0" style="width:376.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)第2計算期間末 (2015年7月15日)15,023,66115,023,6611.09481.0948第3計算期間末 (2016年7月15日)9,969,4309,969,4300.92730.9273第4計算期間末 (2017年7月18日)9,370,3939,370,3931.03401.0340第5計算期間末 (2018年7月17日)8,313,4218,313,4210.99300.9930第6計算期間末 (2019年7月16日)3,727,0063,727,0061.01281.0128第7計算期間末 (2020年7月15日)2,552,9422,552,9420.97120.9712第8計算期間末 (2021年7月15日)1,054,5841,054,5840.99320.9932第9計算期間末 (2022年7月15日)1,071,6521,071,6520.98500.9850第10計算期間末 (2023年7月18日)797,434797,4341.16921.16922023年7月末日1,421,175-1.1899-8月末日1,448,376-1.2126-9月末日1,317,836-1.2011-10月末日1,327,074-1.2094-11月末日1,370,517-1.2444-12月末日1,367,512-1.2235-2024年1月末日3,440,518-1.2500-2月末日3,503,827-1.2730-3月末日3,544,614-1.2878-4月末日3,465,647-1.3201-5月末日3,494,834-1.3312-6月末日3,509,524-1.3368-第11計算期間末 (2024年7月16日)3,552,3943,552,3941.35311.35317月末日3,370,903-1.2840-

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2024年7月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2024年7月31日

Ⅰ 資産総額	3,373,010円
Ⅱ 負債総額	2,107円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,370,903円
Ⅳ 発行済数量	2,625,370口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2840円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額3,373,010円Ⅱ 負債総額2,107円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,370,903円Ⅳ 発行済数量2,625,370口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2840円

(参考) ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド

純資産額計算書
	2024年7月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2024年7月31日

Ⅰ 資産総額	13,376,061,784円
Ⅱ 負債総額	16,494,261円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	13,359,567,523円
Ⅳ 発行済数量	7,116,931,276口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.8772円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額13,376,061,784円Ⅱ 負債総額16,494,261円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)13,359,567,523円Ⅳ 発行済数量7,116,931,276口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.8772円

2024/10/09 9:17

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年7月16日から翌年7月15日までとします。ただし、第1計算期間は、2013年9月5日から2014年7月15日までとし、最終計算期間は、2027年7月16日から2028年7月14日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。2024/10/09 9:17

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4) 【設定及び解約の実績】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(4) 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第2計算期間	7,169,467	3,946,678
第3計算期間	1,371,745	4,343,876
第4計算期間	148,219	1,836,004
第5計算期間	45,141	736,070
第6計算期間	222,570	4,914,443
第7計算期間	46,166	1,097,280
第8計算期間	390,203	1,957,123
第9計算期間	30,350	4,259
第10計算期間	2,634	408,542
第11計算期間	2,170,859	227,585

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第2計算期間7,169,4673,946,678第3計算期間1,371,7454,343,876第4計算期間148,2191,836,004第5計算期間45,141736,070第6計算期間222,5704,914,443第7計算期間46,1661,097,280第8計算期間390,2031,957,123第9計算期間30,3504,259第10計算期間2,634408,542第11計算期間2,170,859227,585

2024/10/09 9:17

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税

2024/10/09 9:17

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

								(単位:百万円)
				前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度(2024年3月31日)
資産の部
	流動資産
		現金・預金				1,982			4,813
		有価証券				346			503
		前払費用				393			481
		未収委託者報酬				12,525			16,513
		未収収益				47			78
		関係会社短期貸付金				22,100			23,400
		その他				59			88
		流動資産計				37,455			45,878
	固定資産
		有形固定資産			※1	196		※1	176
			建物			3			2
			器具備品			193			174
		無形固定資産				1,482			1,342
			ソフトウェア			1,351			1,063
			ソフトウェア仮勘定			131			279
		投資その他の資産				13,824			13,660
			投資有価証券			8,260			8,448
			関係会社株式			3,475			3,475
			出資金			177			177
			長期差入保証金			1,066			1,021
			繰延税金資産			824			524
			その他			20			12
		固定資産計				15,503			15,180
	資産合計					52,959			61,058

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2023年3月31日)当事業年度

2024/10/09 9:17

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。

2024/10/09 9:17

#46 運用体制（連結）

運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。

2024/10/09 9:17

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】

2024/10/09 9:17

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式

2024/10/09 9:17

#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt=""> ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(年1回決算型)｜（参考情報）運用実績（2024/10/09 9:17提出）

2024/10/09 9:17

#50 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンドダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド


(1) 投資状況 (2024年7月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2024年7月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
国債証券		11,325,252,937	84.77
	内マレーシア	1,478,439,336	11.07
	内インドネシア	622,695,104	4.66
	内インド	688,030,041	5.15
	内ポーランド	1,474,175,653	11.03
	内ハンガリー	1,493,997,023	11.18
	内メキシコ	1,385,595,787	10.37
	内コロンビア	1,336,351,811	10.00
	内ブラジル	1,393,518,742	10.43
	内南アフリカ	1,452,449,440	10.87
特殊債券		1,472,426,770	11.02
	内インドネシア	753,732,608	5.64
	内インド	718,694,162	5.38
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		561,887,816	4.21
純資産総額		13,359,567,523	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券11,325,252,93784.77内マレーシア1,478,439,33611.07内インドネシア622,695,1044.66内インド688,030,0415.15内ポーランド1,474,175,65311.03内ハンガリー1,493,997,02311.18内メキシコ1,385,595,78710.37内コロンビア1,336,351,81110.00内ブラジル1,393,518,74210.43内南アフリカ1,452,449,44010.87特殊債券1,472,426,77011.02内インドネシア753,732,6085.64内インド718,694,1625.38コール・ローン、その他の資産(負債控除後)561,887,8164.21純資産総額13,359,567,523100.00


その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
為替予約取引(売建)		76,208,500	△0.57
	内日本	76,208,500	△0.57

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(売建)76,208,500△0.57内日本76,208,500△0.57

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。


(2) 投資資産 (2024年7月31日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2024年7月31日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	株数、口数または額面金額	簿価単価簿価 (円)	評価単価時価 (円)	利率(%)償還期限 (年/月/日)	投資比率 (%)
1	REPUBLIC OF SOUTH AFRICA	南アフリカ	国債証券	160,000,000	104.421,390,039,040	104.501,391,104,000	10.5000002026/12/21	10.41
2	Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F	ブラジル	国債証券	37,500,000	94.53962,089,591	93.58952,391,148	10.0000002029/01/01	7.13
3	Poland Government Bond	ポーランド	国債証券	20,000,000	95.11731,146,711	95.38733,222,304	2.5000002026/07/25	5.49
4	Hungary Government Bond	ハンガリー	国債証券	1,600,000,000	98.96660,615,358	99.15661,856,916	2.5000002024/10/24	4.95
5	MALAYSIAN GOVERNMENT	マレーシア	国債証券	19,000,000	101.02633,930,538	101.12634,564,324	3.9060002026/07/15	4.75
6	Hungary Government Bond	ハンガリー	国債証券	1,500,000,000	92.29577,562,007	93.10582,655,897	2.7500002026/12/22	4.36
7	INTL. FIN. CORP.	インド	特殊債券	285,000,000	99.81520,559,055	99.81520,574,701	6.3000002024/11/25	3.90
8	EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT	インドネシア	特殊債券	55,000,000,000	99.44514,130,650	99.40513,898,000	5.6000002025/01/30	3.85
9	MALAYSIAN GOVERNMENT	マレーシア	国債証券	15,400,000	100.78512,581,451	100.80512,718,777	3.9550002025/09/15	3.84
10	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	70,000,000	89.63508,606,917	89.73509,145,966	5.5000002027/03/04	3.81
11	Poland Government Bond	ポーランド	国債証券	12,500,000	92.48444,349,782	92.88446,252,409	2.5000002027/07/25	3.34
12	Indonesia Treasury Bond	インドネシア	国債証券	47,000,000,000	98.07433,282,096	98.35434,510,300	5.5000002026/04/15	3.25
13	MEXICAN BONOS	メキシコ	国債証券	54,000,000	96.77423,585,514	97.02424,692,956	5.0000002025/03/06	3.18
14	Colombia Government International Bond	コロンビア	国債証券	10,300,000,000	97.18373,429,751	96.98372,680,440	9.8500002027/06/28	2.79
15	India Government Bond	インド	国債証券	200,000,000	99.90365,634,000	99.95365,817,000	6.1800002024/11/04	2.74
16	Colombian TES	コロンビア	国債証券	10,000,000,000	96.83361,251,142	97.28362,922,496	7.5000002026/08/26	2.72
17	COLOMBIAN TES	コロンビア	国債証券	8,200,000,000	114.41350,003,156	113.48347,170,361	13.2500002033/02/09	2.60
18	POLAND GOVERNMENT BOND	ポーランド	国債証券	8,100,000	94.21293,315,481	94.65294,700,939	- 2025/10/25	2.21
19	Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F	ブラジル	国債証券	10,200,000	99.64275,822,164	99.62275,780,643	10.0000002025/01/01	2.06
20	MALAYSIAN GOVERNMENT	マレーシア	国債証券	7,600,000	101.04253,617,396	101.22254,079,244	3.8920002027/03/15	1.90
21	Colombian TES	コロンビア	国債証券	6,800,000,000	97.20246,599,568	99.95253,578,514	6.2500002025/11/26	1.90
22	Mexican Bonos	メキシコ	国債証券	31,000,000	99.42249,838,592	99.57250,223,060	8.0000002024/09/05	1.87
23	Hungary Government Bond	ハンガリー	国債証券	600,000,000	82.38206,231,201	84.01210,298,803	3.2500002031/10/22	1.57
24	EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT	インド	特殊債券	110,000,000	98.36197,998,680	98.42198,119,460	6.2500002028/04/11	1.48
25	EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT	インドネシア	特殊債券	20,000,000,000	97.77183,817,000	97.61183,506,800	4.6000002025/12/09	1.37
26	India Government Bond	インド	国債証券	100,000,000	94.50172,947,810	94.69173,282,700	5.8500002030/12/01	1.30
27	Mexican Bonos	メキシコ	国債証券	25,000,000	82.61167,415,244	82.05166,280,404	8.0000002047/11/07	1.24
28	BRAZIL LETRAS DO TESOURO NACIONAL	ブラジル	国債証券	9,000,000	68.23166,651,201	67.69165,346,949	- 2028/01/01	1.24
29	Indonesia Treasury Bond	インドネシア	国債証券	15,000,000,000	109.65154,612,140	109.94155,016,810	8.2500002036/05/15	1.16
30	INDIA GOVERNMENT BOND	インド	国債証券	50,000,000	101.8093,148,830	101.8993,234,840	7.2600002032/08/22	0.70

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数または額面金額簿価単価簿価 (円)評価単価時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資比率 (%)1REPUBLIC OF SOUTH AFRICA南アフリカ国債証券160,000,000104.42

2024/10/09 9:17