半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2022/11/11-2023/11/10)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第11期中間計算期間 自 2022年11月11日 至 2023年 5月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第10期計算期間末 2022年11月10日現在	第11期中間計算期間末 2023年 5月10日現在
1.	受益権の総数	9,836,448,775口	9,635,490,964口
2.	元本の欠損
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第55条の6第10号に規定する額	1,200,513,493円	1,033,497,820円
3.	1口当たり純資産額	0.8780円	0.8927円
	(1万口当たり純資産額)	(8,780円)	(8,927円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

第11期中間計算期間末 2023年 5月10日現在

1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額

中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、中間貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

金銭債権及び金銭債務

短期間で決済される未収入金及び、未払金等の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

第10期計算期間末 2022年11月10日現在		第11期中間計算期間末 2023年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	10,556,384,361円	期首元本額	9,836,448,775円
期中追加設定元本額	689,936,368円	期中追加設定元本額	336,609,234円
期中一部解約元本額	1,409,871,954円	期中一部解約元本額	537,567,045円

(参考)
当ファンドは、「ベアリング ワールド・ボンド&カレンシー・マザーファンド」受益証券を主要投
資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投
資信託の受益証券です。
なお、当ファンドの前計算期間末日及び当中間計算期間末日(以下「計算期間末日」という。)にお
ける同親投資信託の状況は次の通りです。また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。