半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年1月16日-令和4年1月17日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第9期中間計算期間 自 2021年 1月16日 至 2021年 7月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第8期 (2021年 1月15日現在)		第9期中間計算期間 (2021年 7月15日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		550,241,164口		533,592,238口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.1993円	1口当たり純資産額	1.2004円
		(10,000口当たりの純資産額	11,993円)	(10,000口当たりの純資産額	12,004円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第9期中間計算期間 (2021年 7月15日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第8期 (2021年 1月15日現在)	第9期中間計算期間 (2021年 7月15日現在)
期首元本額	590,057,687円	550,241,164円
期中追加設定元本額	51,294,896円	20,896,377円
期中一部解約元本額	91,111,419円	37,545,303円

(参考)
三井住友・公益債券投信(資産成長型)は、「マネープール・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。
マネープール・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2021年 1月15日現在)	(2021年 7月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	24,150,609,271	-
コール・ローン	791,258,301	21,809,234,421
国債証券	174,999,972,140	130,208,157,840
地方債証券	50,415,914,061	44,267,632,460
特殊債券	6,872,713,077	10,036,008,238
現先取引勘定	110,017,600,000	140,058,100,000
未収利息	99,397,475	90,285,453
前払費用	11,181,482	40,841,135
流動資産合計	367,358,645,807	346,510,259,547
資産合計	367,358,645,807	346,510,259,547
負債の部
流動負債
未払金	7,891,775,250	806,316,000
未払利息	2,341	62,523
その他未払費用	13,877	29,200
流動負債合計	7,891,791,468	806,407,723
負債合計	7,891,791,468	806,407,723
純資産の部
元本等
元本	359,021,039,015	345,432,621,262
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	445,815,324	271,230,562
元本等合計	359,466,854,339	345,703,851,824
純資産合計	359,466,854,339	345,703,851,824
負債純資産合計	367,358,645,807	346,510,259,547

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2021年 1月16日 至 2021年 7月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2021年 1月15日現在)		(2021年 7月15日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		359,021,039,015口		345,432,621,262口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.0012円	1口当たり純資産額	1.0008円
		(10,000口当たりの純資産額	10,012円)	(10,000口当たりの純資産額	10,008円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 7月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

(2021年 1月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	402,242,829,873円
同期中における追加設定元本額	65,289,010,733円
同期中における一部解約元本額	108,510,801,591円
2021年 1月15日現在における元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンド	9,958,176円
BNPパリバ・グローバル金融機関ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)	1,485,087円
三井住友・新興国債券トータルリターン・ファンド(為替ヘッジあり)	279,064円
三井住友・新興国債券トータルリターン・ファンド(為替ヘッジなし)	1,275,775円
米国優先リートファンド(為替ヘッジあり)	1,953,537円
米国優先リートファンド(為替ヘッジなし)	2,960,215円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	358,766,231,119円
合計	359,021,039,015円

(2021年 7月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	359,021,039,015円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	13,588,417,753円
2021年 7月15日現在における元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
日興グラビティ・ヨーロピアン・ファンド	9,958,176円
BNPパリバ・グローバル金融機関ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)	1,485,087円
米国優先リートファンド(為替ヘッジあり)	1,953,537円
米国優先リートファンド(為替ヘッジなし)	2,960,215円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	345,179,368,205円
合計	345,432,621,262円