半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/01/17-2024/01/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第11期中間計算期間 自 2023年1月17日 至 2023年7月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2023年1月17日から2023年7月16日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第10期 (2023年1月16日現在)	第11期中間計算期間 (2023年7月16日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	416,371,150口	435,694,481口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 1,339,465円	元本の欠損 13,052,167円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9968円 (1万口当たりの純資産額9,968円)	1口当たり純資産額 0.9700円 (1万口当たりの純資産額9,700円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第11期中間計算期間 (2023年7月16日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第10期 (2023年1月16日現在)	第11期中間計算期間 (2023年7月16日現在)
期首元本額	447,699,654円	416,371,150円
期中追加設定元本額	15,351,417円	26,030,761円
期中一部解約元本額	46,679,921円	6,707,430円

(参考)
三井住友・公益債券投信(資産成長型)は、「マネープール・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネープール・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2023年1月16日現在)	(2023年7月16日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	914,927,631	1,237,030,121
コール・ローン	25,069,066,986	37,158,233,485
国債証券	10,000,960,000	-
地方債証券	59,734,321,472	34,278,934,473
特殊債券	2,307,173,583	5,903,227,190
現先取引勘定	170,093,500,000	190,000,000,000
未収入金	-	14,803,521
未収利息	84,347,834	75,895,755
前払費用	27,415,979	12,826,579
流動資産合計	268,231,713,485	268,680,951,124
資産合計	268,231,713,485	268,680,951,124
負債の部
流動負債
未払利息	-	997,470
その他未払費用	50,041	284,058
流動負債合計	50,041	1,281,528
負債合計	50,041	1,281,528
純資産の部
元本等
元本	268,327,679,021	268,832,188,153
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△96,015,577	△152,518,557
元本等合計	268,231,663,444	268,679,669,596
純資産合計	268,231,663,444	268,679,669,596
負債純資産合計	268,231,713,485	268,680,951,124

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2023年1月17日 至 2023年7月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2023年1月16日現在)	(2023年7月16日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	268,327,679,021口	268,832,188,153口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 96,015,577円	元本の欠損 152,518,557円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9996円 (1万口当たりの純資産額9,996円)	1口当たり純資産額 0.9994円 (1万口当たりの純資産額9,994円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年7月16日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(地方債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2023年1月16日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	335,637,638,595円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	67,309,959,574円
2023年1月16日現在の元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	897,182円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	329,342円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	268,090,782,979円
合 計	268,327,679,021円

(2023年7月16日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	268,327,679,021円
同期中における追加設定元本額	4,006,610,393円
同期中における一部解約元本額	3,502,101,261円
2023年7月16日現在の元本の内訳
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(ブラジルレアル)	144,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(南アランド)	3,474,833円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(中国元)	12,046,048円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(豪ドル)	50,000,000円
SMBC・日興ニューワールド債券ファンド(円)	11,000,000円
三井住友・公益債券投信(毎月決算型)	8,874,310円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジ型)	4,305,812円
グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ノーヘッジ型)	1,026,625円
三井住友・公益債券投信(資産成長型)	941,890円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	4,898,383円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	729,463円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	68,522円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	58,519円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	41,015円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	20,007円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	20,007円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L3<適格機関投資家限定>	268,590,682,719円
合 計	268,832,188,153円