半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/05/09-2025/05/08)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年5月9日 至2024年11月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年5月8日現在	当中間計算期間末 2024年11月8日現在
1.	※1	期首元本額	360,432,691円	277,986,615円
		期中追加設定元本額	15,160,552円	1,415,503円
		期中一部解約元本額	97,606,628円	29,953,915円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	277,986,615口	249,448,203口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年5月9日 至2023年11月8日	当中間計算期間 自2024年5月9日 至2024年11月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年5月8日現在	当中間計算期間末 2024年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年5月8日現在	当中間計算期間末 2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.1174円	1.1164円
(1万口当たり純資産額)	(11,174円)	(11,164円)

(参考)

当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券、「先進国株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「新興国債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「先進国REITマザーファンド」受益証券、「国内REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「国内株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		255,003,856	1,232,488,762
国債証券		999,992,861	-
派生商品評価勘定		4,851,710	83,303,890
差入委託証拠金		66,875,906	83,083,915
流動資産合計		1,326,724,333	1,398,876,567
資産合計		1,326,724,333	1,398,876,567
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		122,160	-
前受金		24,217,000	79,483,500
未払金		22,720	-
未払解約金		293,000	-
流動負債合計		24,654,880	79,483,500
負債合計		24,654,880	79,483,500
純資産の部
元本等
元本	※1	427,344,881	422,994,137
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		874,724,572	896,398,930
元本等合計		1,302,069,453	1,319,393,067
純資産合計		1,302,069,453	1,319,393,067
負債純資産合計		1,326,724,333	1,398,876,567

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年5月9日 至2024年11月8日
デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	676,581,093円	427,344,881円
		期中追加設定元本額	357,662,633円	208,402,899円
		期中一部解約元本額	606,898,845円	212,753,643円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	5,931,019円	5,931,019円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	265,284,952円	266,729,581円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	63,029円	47,619円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	111,430円	74,260円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	1,552,860円	627,065円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,367,108円	3,043,338円
		スマート・アロケーション・Dガード	87,227円	64,254円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	8,291,331円	7,523,434円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	730,874円	2,179,085円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	39,272,992円	40,758,460円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	364,999円	287,419円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	36,121,929円	31,894,739円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	66,132,163円	63,803,422円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	32,968円	30,442円
	計		427,344,881円	422,994,137円
2.		期末日における受益権の総数	427,344,881口	422,994,137口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	1,295,803,500	-	1,300,560,000	4,756,500	1,237,013,500	-	1,320,345,000	83,331,500
合計	1,295,803,500	-	1,300,560,000	4,756,500	1,237,013,500	-	1,320,345,000	83,331,500

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	3.0469円	3.1192円
(1万口当たり純資産額)	(30,469円)	(31,192円)

「先進国株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		28,045,866	38,493,131
コール・ローン		116,135,089	47,011,525
投資信託受益証券		2,560,757,840	2,830,146,945
投資証券		838,629,788	803,545,788
派生商品評価勘定		1,897,458	4,397,987
差入委託証拠金		69,961,718	54,563,251
流動資産合計		3,615,427,759	3,778,158,627
資産合計		3,615,427,759	3,778,158,627
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,977,236	745,675
未払解約金		337,000	4,926,000
流動負債合計		2,314,236	5,671,675
負債合計		2,314,236	5,671,675
純資産の部
元本等
元本	※1	786,230,856	736,526,220
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,826,882,667	3,035,960,732
元本等合計		3,613,113,523	3,772,486,952
純資産合計		3,613,113,523	3,772,486,952
負債純資産合計		3,615,427,759	3,778,158,627

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年5月9日 至2024年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	425,419,645円	786,230,856円
		期中追加設定元本額	622,797,085円	172,893,408円
		期中一部解約元本額	261,985,874円	222,598,044円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	5,558,271円	5,558,271円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	176,610,058円	158,207,028円
		先進国株式ファンド(適格機関投資家専用)	525,826,836円	501,964,338円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	3,229円	6,929円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,469円	18,268円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	2,301,010円	1,949,530円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	5,278,821円	4,273,199円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	488,668円	1,331,117円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	25,103,841円	23,155,134円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	45,050,653円	40,062,406円
	計		786,230,856円	736,526,220円
2.		期末日における受益権の総数	786,230,856口	736,526,220口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	215,010,020	-	216,890,627	1,880,607	140,509,979	-	143,771,892	3,261,913
合計	215,010,020	-	216,890,627	1,880,607	140,509,979	-	143,771,892	3,261,913

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	115,600,133	-	113,639,748	△1,960,385	51,392,737	-	51,783,136	390,399
アメリカ・ドル	98,497,436	-	96,709,044	△1,788,392	48,587,715	-	48,980,780	393,065
ユーロ	17,102,697	-	16,930,704	△171,993	2,805,022	-	2,802,356	△2,666
合計	115,600,133	-	113,639,748	△1,960,385	51,392,737	-	51,783,136	390,399

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	4.5955円	5.1220円
(1万口当たり純資産額)	(45,955円)	(51,220円)

「新興国株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		171,201,196	61,869,730
コール・ローン		16,044,036	4,486,941
投資証券		1,067,141,890	860,876,188
派生商品評価勘定		1,979,486	3,988,388
差入委託証拠金		55,434,999	56,020,200
流動資産合計		1,311,801,607	987,241,447
資産合計		1,311,801,607	987,241,447
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		199,661	-
未払金		118,322,919	-
未払解約金		410,000	1,154,000
流動負債合計		118,932,580	1,154,000
負債合計		118,932,580	1,154,000
純資産の部
元本等
元本	※1	559,385,565	430,909,319
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		633,483,462	555,178,128
元本等合計		1,192,869,027	986,087,447
純資産合計		1,192,869,027	986,087,447
負債純資産合計		1,311,801,607	987,241,447

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年5月9日 至2024年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	522,401,213円	559,385,565円
		期中追加設定元本額	327,060,089円	252,661,801円
		期中一部解約元本額	290,075,737円	381,138,047円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	6,104,933円	6,104,933円
		新興国株式ファンド(適格機関投資家専用)	393,311,176円	279,141,600円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	54,533円	63,413円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	156,571円	169,770円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,040,728円	4,271,595円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	9,409,070円	7,677,654円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,063,182円	2,971,404円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	45,263,525円	41,599,401円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	98,981,847円	88,909,549円
	計		559,385,565円	430,909,319円
2.		期末日における受益権の総数	559,385,565口	430,909,319口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	122,704,905	-	124,684,391	1,979,486	120,293,568	-	124,266,527	3,972,959
合計	122,704,905	-	124,684,391	1,979,486	120,293,568	-	124,266,527	3,972,959

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	10,996,524	-	10,796,863	△199,661	1,907,181	-	1,922,610	15,429
アメリカ・ドル	10,996,524	-	10,796,863	△199,661	1,907,181	-	1,922,610	15,429
合計	10,996,524	-	10,796,863	△199,661	1,907,181	-	1,922,610	15,429

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.1325円	2.2884円
(1万口当たり純資産額)	(21,325円)	(22,884円)

「国内債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		22,063,847	4,525,153,449
国債証券		3,814,033,550	10,390,417,500
未収利息		6,780,341	11,343,367
前払費用		800,821	1,548,774
流動資産合計		3,843,678,559	14,928,463,090
資産合計		3,843,678,559	14,928,463,090
負債の部
流動負債
未払金		-	4,457,077,830
未払解約金		-	4,474,000
流動負債合計		-	4,461,551,830
負債合計		-	4,461,551,830
純資産の部
元本等
元本	※1	3,683,726,347	10,130,823,325
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		159,952,212	336,087,935
元本等合計		3,843,678,559	10,466,911,260
純資産合計		3,843,678,559	10,466,911,260
負債純資産合計		3,843,678,559	14,928,463,090

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年5月9日 至2024年11月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	4,549,267,557円	3,683,726,347円
		期中追加設定元本額	4,506,569,366円	13,268,351,683円
		期中一部解約元本額	5,372,110,576円	6,821,254,705円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	6,116,665円	6,116,665円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	2,621,160,651円	2,621,756,879円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	333,817円	312,572円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	86,425円	83,703円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	-円	6,368,724,557円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	5,400,590円	1,948,341円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	9,303,209円	8,844,630円
		スマート・アロケーション・Dガード	2,407,337円	1,777,093円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	115,304,964円	103,053,820円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	78,769,809円	171,672,939円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	543,380,468円	558,090,619円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	10,102,841円	7,954,431円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	106,199,352円	97,260,527円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	184,233,374円	182,382,146円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	926,845円	844,403円
	計		3,683,726,347円	10,130,823,325円
2.		期末日における受益権の総数	3,683,726,347口	10,130,823,325口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0434円	1.0332円
(1万口当たり純資産額)	(10,434円)	(10,332円)

「新興国債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		56,344,628	9,720,423
コール・ローン		40,566,597	48,185,128
国債証券		3,781,106,614	2,773,482,165
未収利息		35,610,289	28,020,371
前払費用		7,993,184	765,883
流動資産合計		3,921,621,312	2,860,173,970
資産合計		3,921,621,312	2,860,173,970
負債の部
流動負債
未払解約金		170,000	772,000
流動負債合計		170,000	772,000
負債合計		170,000	772,000
純資産の部
元本等
元本	※1	2,193,492,838	1,531,518,287
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,727,958,474	1,327,883,683
元本等合計		3,921,451,312	2,859,401,970
純資産合計		3,921,451,312	2,859,401,970
負債純資産合計		3,921,621,312	2,860,173,970

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年5月9日 至2024年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	2,805,305,363円	2,193,492,838円
		期中追加設定元本額	817,751,660円	277,514,890円
		期中一部解約元本額	1,429,564,185円	939,489,441円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	17,824,317円	17,824,317円
		ダイワ米ドル建て新興国債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	188,573,524円	172,097,891円
		新興国債券(為替ヘッジあり)ファンド(適格機関投資家専用)	1,374,880,160円	667,983,833円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	28,289円	26,775円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	21,985円	16,081円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	93,675,712円	90,088,231円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,845,616円	5,148,388円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	11,410,542円	9,704,580円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,887,084円	5,333,741円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	54,230,448円	52,584,075円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	145,994,257円	141,772,614円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	115,673,895円	106,376,627円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	93,325,639円	89,792,719円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	90,121,370円	87,002,991円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	-円	85,765,424円
	計		2,193,492,838円	1,531,518,287円
2.		期末日における受益権の総数	2,193,492,838口	1,531,518,287口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.7878円	1.8670円
(1万口当たり純資産額)	(17,878円)	(18,670円)

「先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		107,795,277	75,062,299
コール・ローン		223,950,942	147,726,966
国債証券		8,382,857,969	9,232,359,906
派生商品評価勘定		103,407,255	1,368,316
未収入金		99,516,783	-
未収利息		57,524,192	71,179,184
前払費用		14,798,721	15,214,801
流動資産合計		8,989,851,139	9,542,911,472
資産合計		8,989,851,139	9,542,911,472
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	42,247,660
未払金		55,393,107	-
未払解約金		242,817,295	2,163,000
流動負債合計		298,210,402	44,410,660
負債合計		298,210,402	44,410,660
純資産の部
元本等
元本	※1	9,009,644,409	9,856,572,467
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△318,003,672	△358,071,655
元本等合計		8,691,640,737	9,498,500,812
純資産合計		8,691,640,737	9,498,500,812
負債純資産合計		8,989,851,139	9,542,911,472

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年5月9日 至2024年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	7,968,557,503円	9,009,644,409円
		期中追加設定元本額	4,947,355,010円	2,635,199,898円
		期中一部解約元本額	3,906,268,104円	1,788,271,840円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	11,019,018円	11,019,018円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	1,335,633,952円	1,395,178,490円
		先進国債券(為替ヘッジあり)ファンド(適格機関投資家専用)	7,163,135,784円	7,900,582,851円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	23,636円	33,307円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,789円	12,260円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	5,863,488円	2,062,723円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	58,758,050円	54,840,066円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	42,899,145円	92,203,307円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	276,883,396円	296,996,541円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	115,418,151円	103,643,904円
	計		9,009,644,409円	9,856,572,467円
2.		期末日における受益権の総数	9,009,644,409口	9,856,572,467口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は318,003,672円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は358,071,655円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	8,558,000,914	-	8,454,593,659	103,407,255	9,388,242,396	-	9,429,121,740	△40,879,344
アメリカ・ドル	3,980,701,714	-	3,923,100,499	57,601,215	4,391,336,588	-	4,416,610,763	△25,274,175
イギリス・ ポンド	429,710,036	-	422,691,908	7,018,128	492,346,836	-	499,889,558	△7,542,722
イスラエル・ シュケル	26,497,141	-	26,350,875	146,266	26,179,066	-	26,450,676	△271,610
オーストラリ ア・ドル	115,386,201	-	115,303,419	82,782	114,228,639	-	116,955,561	△2,726,922
オフショア・ 人民元	835,250,890	-	826,235,611	9,015,279	1,043,828,688	-	1,045,419,368	△1,590,680
カナダ・ドル	173,735,543	-	171,225,972	2,509,571	182,187,306	-	184,012,294	△1,824,988
シンガポー ル・ドル	47,132,780	-	46,735,777	397,003	42,726,878	-	43,015,327	△288,449
スウェーデン ・クローナ	18,192,210	-	18,083,793	108,417	18,773,722	-	18,909,755	△136,033
デンマーク・ クローネ	32,796,423	-	32,475,151	321,272	33,313,623	-	33,307,449	6,174
ニュージーラ ンド・ドル	18,895,540	-	18,862,758	32,782	30,798,608	-	31,336,706	△538,098
ノルウェー・ クローネ	14,924,135	-	14,903,035	21,100	14,775,232	-	15,076,489	△301,257
ポーランド・ ズロチ	49,882,881	-	49,586,826	296,055	43,113,432	-	43,470,708	△357,276
メキシコ・ペソ	71,285,638	-	70,871,245	414,393	77,958,841	-	79,354,291	△1,395,450
ユーロ	2,743,609,782	-	2,718,166,790	25,442,992	2,876,674,937	-	2,875,312,795	1,362,142
合計	8,558,000,914	-	8,454,593,659	103,407,255	9,388,242,396	-	9,429,121,740	△40,879,344

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.9647円	0.9637円
(1万口当たり純資産額)	( 9,647円)	( 9,637円)

「先進国REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		15,911,511	27,632,181
コール・ローン		11,345,463	21,368,205
投資信託受益証券		76,620,110	6,075,801
投資証券		1,217,317,140	1,968,837,314
派生商品評価勘定		522,998	8,571
未収入金		433,741	-
未収配当金		1,117,541	1,834,300
差入委託証拠金		20,164,514	60,499,327
流動資産合計		1,343,433,018	2,086,255,699
資産合計		1,343,433,018	2,086,255,699
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,348,776	5,931,771
未払解約金		454,000	15,984,000
流動負債合計		2,802,776	21,915,771
負債合計		2,802,776	21,915,771
純資産の部
元本等
元本	※1	520,790,664	705,561,616
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		819,839,578	1,358,778,312
元本等合計		1,340,630,242	2,064,339,928
純資産合計		1,340,630,242	2,064,339,928
負債純資産合計		1,343,433,018	2,086,255,699

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年5月9日 至2024年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	762,945,559円	520,790,664円
		期中追加設定元本額	405,005,353円	438,451,954円
		期中一部解約元本額	647,160,248円	253,681,002円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	262,008,144円	218,940,191円
		先進国REITファンド(適格機関投資家専用)	130,031,865円	376,203,261円
		海外リート資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,489,837円	9,489,837円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	28,665円	25,042円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	77,007円	64,069円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	7,647,871円	5,811,585円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,314,130円	3,371,648円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	36,580,893円	31,488,533円
		ダイワ外国3資産アロケーション・ファンド(部分為替ヘッジあり)	73,612,252円	60,167,450円
	計		520,790,664円	705,561,616円
2.		期末日における受益権の総数	520,790,664口	705,561,616口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	48,550,986	-	46,833,407	△1,717,579	94,686,444	-	88,758,436	△5,928,008
合計	48,550,986	-	46,833,407	△1,717,579	94,686,444	-	88,758,436	△5,928,008

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	11,730,960	-	11,622,761	△108,199	5,019,576	-	5,024,384	4,808
アメリカ・ドル	3,141,864	-	3,084,818	△57,046	1,059,545	-	1,068,116	8,571
オーストラリ ア・ドル	3,558,891	-	3,558,324	△567	-	-	-	-
ユーロ	5,030,205	-	4,979,619	△50,586	3,960,031	-	3,956,268	△3,763
合計	11,730,960	-	11,622,761	△108,199	5,019,576	-	5,024,384	4,808

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.5742円	2.9258円
(1万口当たり純資産額)	(25,742円)	(29,258円)

「国内REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年5月8日現在 金 額 (円)	2024年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		247,373,714	54,886,845
投資証券		2,958,569,700	1,462,945,276
派生商品評価勘定		5,827,000	-
未収入金		-	102,080
未収配当金		29,407,058	23,976,538
前払金		-	3,294,500
差入委託証拠金		5,436,342	4,500,799
流動資産合計		3,246,613,814	1,549,706,038
資産合計		3,246,613,814	1,549,706,038
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	3,100,000
前受金		6,557,500	-
未払金		188,258,601	-
未払解約金		240,000	170,000
流動負債合計		195,056,101	3,270,000
負債合計		195,056,101	3,270,000
純資産の部
元本等
元本	※1	1,695,217,559	914,485,019
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,356,340,154	631,951,019
元本等合計		3,051,557,713	1,546,436,038
純資産合計		3,051,557,713	1,546,436,038
負債純資産合計		3,246,613,814	1,549,706,038

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年5月9日 至2024年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1.	※1	期首	2023年5月9日	2024年5月9日
		期首元本額	822,477,734円	1,695,217,559円
		期中追加設定元本額	5,622,080,385円	1,826,041,804円
		期中一部解約元本額	4,749,340,560円	2,606,774,344円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	392,975,631円	408,022,133円
		国内REITファンド(適格機関投資家専用)	426,614,052円	415,496,963円
		J-REIT資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	13,293,821円	13,180,564円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	89,925円	105,378円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	157,797円	176,642円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	791,557,071円	-円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	11,954,794円	11,170,381円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,877,006円	5,839,027円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	56,697,462円	60,493,931円
	計		1,695,217,559円	914,485,019円
2.		期末日における受益権の総数	1,695,217,559口	914,485,019口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2024年5月8日現在				2024年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	84,892,500	-	90,725,000	5,832,500	86,569,500	-	83,475,000	△3,094,500
合計	84,892,500	-	90,725,000	5,832,500	86,569,500	-	83,475,000	△3,094,500

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年5月8日現在	2024年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.8001円	1.6910円
(1万口当たり純資産額)	(18,001円)	(16,910円)