有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年2月26日-令和2年8月24日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和2年8月24日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル	DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ毎月決算クラス	176,806.420	15,718,090.730
	アメリカ・ドル 小計		176,806.420	15,718,090.730
				(1,662,973,999)
投資信託受益証券 合計			176,806.420	1,662,973,999
				(1,662,973,999)
親投資信託受益証券	日本円	DIAMマネーマーケットマザーファンド	5,995,005	6,001,599
	日本円 小計		5,995,005	6,001,599
親投資信託受益証券 合計			5,995,005	6,001,599
合計				1,668,975,598
				(1,662,973,999)

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入 投資信託受益証券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
アメリカ・ドル	投資信託受益証券	1銘柄	96.07	99.64

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマーケットマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ毎月決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマーケットマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和2年8月24日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	26,155,035
国債証券	15,030,600
特殊債券	32,143,280
未収利息	108,915
前払費用	18,492
流動資産合計	73,456,322
資産合計	73,456,322
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	73,378,439
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	77,883
元本等合計	73,456,322
純資産合計	73,456,322
負債純資産合計	73,456,322

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和2年2月26日 至 令和2年8月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和2年8月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	73,378,439円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		USストラテジック・インカム・アルファ 毎月決算型	5,995,005円
		USストラテジック・インカム・アルファ 年1回決算型	2,398,003円
		豪州インフラ関連好配当資産ファンド(毎月決算型)	44,851,989円
		豪州インフラ関連好配当資産ファンド(年2回決算型)	19,934,218円
		豪州インフラ関連好配当資産ファンド 為替ヘッジあり (毎月決算型)	99,612円
		豪州インフラ関連好配当資産ファンド 為替ヘッジあり (年2回決算型)	99,612円
		計	73,378,439円
2.		受益権の総数	73,378,439口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 令和2年2月26日 至 令和2年8月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		令和2年8月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	令和2年8月24日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	△6,150
特殊債券	△145,400
合計	△151,550

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(令和2年3月14日から令和2年8月24日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和2年8月24日現在
1口当たり純資産額	1.0011円
(1万口当たり純資産額)	(10,011円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和2年8月24日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	402回 利付国庫債券(2年)	15,000,000	15,030,600
国債証券 合計		15,000,000	15,030,600
特殊債券	129回政保日本高速道路保有・債務返済機構	18,000,000	18,113,040
	18回 政保地方公共団体金融機構債券	14,000,000	14,030,240
特殊債券 合計		32,000,000	32,143,280
合計			47,173,880

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンド」は、「USストラテジック・インカム・アルファ 毎月決算型」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus USコアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2019年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算書」及び「投資有価証券明細表」は、2019年12月31日現在の財務諸表の原文の一部を委託会社が誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
資産負債計算書
2019年12月31日現在

	日本円
資産の部
投資有価証券の公正価値(取得原価: 105,305,829,788円)	107,691,671,017
現金および現金等価物	1,318,806,111
投資有価証券売却未収金	6,921,032
未収利息	757,666,485
為替先渡契約による未実現利益	291,172,975
資産合計	110,066,237,620
負債の部
投資有価証券購入未払金	317,651,254
為替先渡契約による未実現損失	462,294,658
未払監査報酬	4,613,022
未払管理事務報酬	21,389,622
未払保管報酬	4,161,596
未払投資運用報酬	104,285,964
未払受託報酬	2,774,395
その他未払費用	84,537
負債合計	917,255,048
2019年12月31日現在純資産合計	109,148,982,572
純資産内訳
払込資本	111,775,618,515
デリバティブおよび投資有価証券による累積実現純損失	(2,767,096,082)
デリバティブおよび投資有価証券による累積未実現純増分	2,205,714,899
累計投資純損失	(2,065,254,760)
2019年12月31日現在純資産合計	109,148,982,572
発行済受益権口数
クラス AUNHDUSD	44,309.30
クラス MJPHDJPY	237,018.72
クラス MUNHDJPY	1,334,000.90
クラス MUNHDUSD	210,354.02
クラス NJPHDJPY	100,000.00
クラス NUNHDJPY	1,020,343.77
クラス SJPHDJPY	4,986,618.04
クラス SUNHDJPY	2,580,279.61
クラス YJPHDJPY	33,640.38
クラス YUNHDJPY	113,079.39

資産負債計算書(続き)
2019年12月31日現在

一口当たり純資産価額(日本円)
クラスAUNHDUSD	13,083
クラスMJPHDJPY	8,443
クラスMUNHDJPY	7,624
クラスMUNHDUSD	9,144
クラスNJPHDJPY	10,320
クラスNUNHDJPY	10,482
クラスSJPHDJPY	10,229
クラスSUNHDJPY	11,607
クラスYJPHDJPY	10,859
クラスYUNHDJPY	12,593

投資有価証券明細表(要約版)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)

投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)