有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/01/27-2024/01/26)

新興国リートインデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2024年 1月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	59,772,735
コール・ローン	4,576,683
投資証券	3,449,034,094
派生商品評価勘定	1,412
未収配当金	1,314,139
流動資産合計	3,514,699,063
資産合計	3,514,699,063
負債の部
流動負債
未払解約金	3,398,493
未払利息	1
流動負債合計	3,398,494
負債合計	3,398,494
純資産の部
元本等
元本	3,104,375,097
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	406,925,472
元本等合計	3,511,300,569
純資産合計	3,511,300,569
負債純資産合計	3,514,699,063

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2024年 1月26日現在]
1.	期首	2023年 1月27日
	期首元本額	3,294,614,370円
	期中追加設定元本額	208,756,690円
	期中一部解約元本額	398,995,963円
	元本の内訳※
	eMAXIS 新興国リートインデックス	3,104,375,097円
	合計	3,104,375,097円
2.	受益権の総数	3,104,375,097口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 1月27日 至 2024年 1月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2024年 1月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2024年 1月26日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	40,940,350
合計	40,940,350

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[2024年 1月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,477,725	―	1,476,313	1,412
合計		1,477,725	―	1,476,313	1,412

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2024年 1月26日現在]
1口当たり純資産額	1.1311円
(1万口当たり純資産額)	(11,311円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
香港ドル	投資証券	CHINA MERCHANTS COMMERCIAL R	343,000	439,040.00
		SF REAL ESTATE INVESTMENT TR	325,000	832,000.00
香港ドル合計			668,000	1,271,040.00
				(24,009,945)
マレーシアリンギット	投資証券	AXIS REAL ESTATE INVESTMENT	999,200	1,778,576.00
		IGB REAL ESTATE INVESTMENT T	1,035,900	1,771,389.00
		PAVILION REAL ESTATE INVEST	736,900	913,756.00
		SUNWAY REAL ESTATE INVESTMEN	1,267,000	1,989,190.00
マレーシアリンギット合計			4,039,000	6,452,911.00
				(201,097,227)
タイバーツ	投資証券	BA AIRPORT LEASEHOLD-FOREIGN	520,000	5,304,000.00
		CPN RETAIL GROWTH LEASEH-FOR	1,104,100	12,255,510.00
		FRASERS PROPERTY THA-FOREIGN	939,800	9,585,960.00
		IMPACT GROWTH REIT-FOREIGN	402,100	4,865,410.00
		LOTUS'S RETAIL GROWTH FREEHO	984,600	12,898,260.00
		WHA PREMIUM GROWTH-F	1,119,500	11,083,050.00
タイバーツ合計			5,070,100	55,992,190.00
				(231,807,666)
フィリピンペソ	投資証券	AREIT INC	611,300	20,478,550.00
		CITICORE ENERGY REIT CORP	1,688,000	4,490,080.00
		MREIT INC	655,400	9,267,356.00
		RL COMMERCIAL REIT INC	2,386,400	13,125,200.00
フィリピンペソ合計			5,341,100	47,361,186.00
				(123,688,473)
メキシコペソ	投資証券	FIBRA MACQUARIE MEXICO	459,300	15,418,701.00
		PROLOGIS PROPERTY MEXICO SA	383,200	28,471,760.00
		TF ADMINISTRADORA S DE RL DE	491,200	18,208,784.00
		TRUST FIBRA UNO	1,804,000	53,199,960.00
メキシコペソ合計			3,137,700	115,299,205.00
				(990,131,922)
インドルピー	投資証券	BROOKFIELD INDIA REAL ESTATE	166,763	41,704,091.04
		EMBASSY OFFICE PARKS REIT	572,341	200,153,371.11
		MINDSPACE BUSINESS PARKS REI	143,909	47,127,319.32
		NEXUS SELECT TRUST	561,000	72,627,060.00
インドルピー合計			1,444,013	361,611,841.47
				(647,285,196)
南アフリカランド	投資証券	ATTACQ LTD	471,332	4,562,493.76
		BURSTONE GROUP LIMITED	384,562	3,368,763.12
		EMIRA PROPERTY FUND LTD	150,973	1,305,916.45
		EQUITES PROPERTY FUND LTD	506,826	7,024,608.36
		FAIRVEST LTD-B	836,660	3,078,908.80
		GROWTHPOINT PROPERTIES LTD	2,185,519	24,740,075.08
		HYPROP INVESTMENTS LTD	249,904	7,846,985.60
		REDEFINE PROPERTIES LTD	4,461,528	17,756,881.44
		RESILIENT REIT LTD	193,201	8,875,653.94
		SA CORPORATE REAL ESTATE LTD	1,631,873	4,340,782.18
		STOR-AGE PROPERTY REIT LTD	290,701	4,011,673.80
		VUKILE PROPERTY FUND LTD	565,899	8,352,669.24
南アフリカランド合計			11,928,978	95,265,411.77
				(744,975,520)
サウジアラビアリヤル	投資証券	AL MAATHER REIT FUND	30,387	278,648.79
		AL RAJHI REIT	152,611	1,346,029.02
		ALAHLI REIT FUND 1	28,877	245,454.50
		ALINMA RETAIL REIT FUND	57,439	279,727.93
		ALKHABEER REIT	59,721	386,992.08
		BONYAN REIT	44,838	438,067.26
		DERAYAH REIT	71,939	568,318.10
		MUSHARAKA REIT FUND	54,756	305,538.48
		RIYAD REIT FUND	80,034	681,889.68
		SEDCO CAPITAL REIT FUND	92,581	811,935.37
サウジアラビアリヤル合計			673,183	5,342,601.21
				(210,765,617)
トルコリラ	投資証券	AKFEN GAYRIMENKUL YATIRIM OR	1,005,233	2,050,675.32
		AKIS GAYRIMENKUL YATIRIMI AS	231,706	3,313,395.80
		ASCE GAYRIMENKUL YATIRIM ORT	110,000	1,762,200.00
		EMLAK KONUT GAYRIMENKUL YATI	1,119,291	10,756,386.51
		IS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAK	299,169	5,385,042.00
		KIZILBUK GAYRIMENKUL YATIRIM	72,783	1,637,617.50
		OZAK GAYRIMENKUL YATIRIM ORT	291,936	2,481,456.00
		PASIFIK GAYRIMENKUL YATIRIM	375,143	2,157,072.25
		PEKER GAYRIMENKUL YATIRIM OR	234,529	8,372,685.30
		REYSAS GAYRIMENKUL YATIRIM O	95,403	2,280,131.70
		SERVET GAYRIMENKUL YATIRIM O	7,219	2,636,739.75
		SINPAS GAYRIMENKUL YATIRIM O	540,556	1,810,862.60
		TORUNLAR GAYRIMENKUL YATIRIM	91,939	3,219,703.78
		YENI GIMAT GAYRIMENKUL ORTAK	130,600	5,096,012.00
		ZIRAAT GAYRIMENKUL YATIRIM O	519,336	3,479,551.20
トルコリラ合計			5,124,843	56,439,531.71
				(275,272,528)
	合計			3,449,034,094
				(3,449,034,094)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資証券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
香港ドル	投資証券	2銘柄	100.00%	0.70%
マレーシアリンギット	投資証券	4銘柄	100.00%	5.83%
タイバーツ	投資証券	6銘柄	100.00%	6.72%
フィリピンペソ	投資証券	4銘柄	100.00%	3.59%
メキシコペソ	投資証券	4銘柄	100.00%	28.71%
インドルピー	投資証券	4銘柄	100.00%	18.77%
南アフリカランド	投資証券	12銘柄	100.00%	21.60%
サウジアラビアリヤル	投資証券	10銘柄	100.00%	6.11%
トルコリラ	投資証券	15銘柄	100.00%	7.98%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。