半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年11月21日-平成28年11月21日)

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【提出】: 2016/08/19 9:30
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。


(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第2期 (平成27年11月20日現在)	第3期中間計算期間 (平成28年5月20日現在)
1.	受益権総口数	2,530,130,285口	3,600,249,179口

2.	1口当たり純資産額	1.1502円	1.0710円
	(1万口当たり純資産額)	(11,502円)	(10,710円)


(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第2期 (平成27年11月20日現在)	第3期中間計算期間 (平成28年5月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。


(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
元本額の変動
項目	第2期 (平成27年11月20日現在)	第3期中間計算期間 (平成28年5月20日現在)
期首元本額	1,332,036,234円	2,530,130,285円
期中追加設定元本額	2,417,513,196円	1,648,070,468円
期中一部解約元本額	1,219,419,145円	577,951,574円

<参考>

開示対象ファンド(<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド)は、「ニッセイ外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ外国債券インデックスマザーファンド」の状況



貸借対照表		(単位:円)
	(平成27年11月20日現在)	(平成28年5月20日現在)
	(平成27年11月20日現在)	(平成28年5月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	41,037,815	40,441,648
金銭信託	-	1,066,874
コール・ローン	77,556,079	62,868,696
国債証券	10,811,148,481	7,866,045,991
派生商品評価勘定	71,560	401,223
未収入金	1,344,994	-
未収利息	64,464,513	54,340,371
前払費用	20,131,174	5,859,323
流動資産合計	11,015,754,616	8,031,024,126
資産合計	11,015,754,616	8,031,024,126
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	21,958	12,470
未払金	24,407,441	41,309,276
未払解約金	29,261,833	21,783,734
その他未払費用	-	668
流動負債合計	53,691,232	63,106,148
負債合計	53,691,232	63,106,148
純資産の部
元本等
元本	7,892,091,236	6,153,967,640
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,069,972,148	1,813,950,338
純資産合計	10,962,063,384	7,967,917,978
負債純資産合計	11,015,754,616	8,031,024,126

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。


(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成27年11月20日現在)	(平成28年5月20日現在)
1.	受益権総口数	7,892,091,236口	6,153,967,640口

2.	1口当たり純資産額	1.3890円	1.2948円
	(1万口当たり純資産額)	(13,890円)	(12,948円)


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成27年11月20日現在)	(平成28年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。


(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引


通貨関連
種類				(平成27年11月20日現在)				(平成28年5月20日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
					うち 1年超				うち 1年超
					うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引

	為替予約取引

		買建		46,938,845	-	46,988,447	49,602	40,651,824	-	41,040,577	388,753

			アメリカ・ドル	37,587,604	-	37,650,396	62,792	37,297,903	-	37,696,645	398,742
			カナダ・ドル	2,768,533	-	2,752,165	△16,368	-	-	-	-
			デンマーク・クローネ	-	-	-	-	1,353,921	-	1,349,830	△4,091
			メキシコ・ペソ	1,694,039	-	1,688,449	△5,590	-	-	-	-
			ユーロ	4,888,669	-	4,897,437	8,768	2,000,000	-	1,994,102	△5,898

合計				46,938,845	-	46,988,447	49,602	40,651,824	-	41,040,577	388,753


(注)		1.時価の算定方法
		国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
		①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
		②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成27年11月20日現在)	(平成28年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	5,403,404,654円	7,892,091,236円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	5,536,811,612円	1,995,164,761円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	3,048,125,030円	3,733,288,357円

元本の内訳

ファンド名

DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	586,264,857円	623,608,815円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	1,496,045,837円	1,524,871,387円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	578,848,876円	566,108,048円
ニッセイ外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	793,992円	792,401円
ニッセイ厚生年金型バランス運用(現物型)DB(適格機関投資家限定)	3,046,373,615円	245,477,137円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド	2,095,123,049円	2,977,922,622円
ニッセイターゲットデートファンドⅠ(適格機関投資家限定)	87,652円	81,709円
ニッセイターゲットデートファンドⅡ(適格機関投資家限定)	87,006円	81,789円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	87,740,215円	212,514,219円
DCニッセイ外国債券インデックス	726,137円	2,509,513円

計	7,892,091,236円	6,153,967,640円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年11月21日-平成28年11月21日)

開示資料

決算