半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年11月21日-令和1年11月20日)

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【提出】: 2019/08/20 9:29
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第5期 (2018年11月20日現在)	第6期中間計算期間 (2019年5月20日現在)
1.	受益権総口数	8,843,663,590口	9,450,286,882口
2.	1口当たり純資産額	1.0892円	1.1042円
	(1万口当たり純資産額)	(10,892円)	(11,042円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第5期 (2018年11月20日現在)	第6期中間計算期間 (2019年5月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第5期 (2018年11月20日現在)	第6期中間計算期間 (2019年5月20日現在)
期首元本額	6,780,487,264円	8,843,663,590円
期中追加設定元本額	4,072,847,004円	1,599,155,320円
期中一部解約元本額	2,009,670,678円	992,532,028円

<参考>

開示対象ファンド(<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド)は、「ニッセイ外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ外国債券インデックスマザーファンド」の状況

貸借対照表		(単位:円)
	(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	76,842,988	78,488,600
金銭信託	23,080,139	675,293
コール・ローン	32,111,499	82,190,937
国債証券	17,613,140,774	19,499,637,810
派生商品評価勘定	72	268,194
未収入金	665,973	-
未収利息	113,252,488	125,529,111
前払費用	7,551,171	9,369,895
流動資産合計	17,866,645,104	19,796,159,840
資産合計	17,866,645,104	19,796,159,840
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	374,889	3,603
未払金	78,852,405	88,241,664
未払解約金	18,722,533	21,735,783
その他未払費用	2,464	609
流動負債合計	97,952,291	109,981,659
負債合計	97,952,291	109,981,659
純資産の部
元本等
元本	13,426,526,479	14,660,272,235
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	4,342,166,334	5,025,905,946
純資産合計	17,768,692,813	19,686,178,181
負債純資産合計	17,866,645,104	19,796,159,840

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	受益権総口数	13,426,526,479口	14,660,272,235口
2.	1口当たり純資産額	1.3234円	1.3428円
	(1万口当たり純資産額)	(13,234円)	(13,428円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類				(2018年11月20日現在)				(2019年5月20日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
				契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		買建		49,345,189	-	48,970,372	△374,817	57,466,692	-	57,731,283	264,591
			アメリカ・ドル	41,561,341	-	41,186,717	△374,624	42,901,169	-	43,152,465	251,296
			イギリス・ポンド	-	-	-	-	1,887,760	-	1,884,471	△3,289
			カナダ・ドル	-	-	-	-	1,142,915	-	1,147,619	4,704
			スウェーデン・クローナ	-	-	-	-	1,822,477	-	1,828,235	5,758
			メキシコ・ペソ	-	-	-	-	1,803,996	-	1,803,682	△314
			ユーロ	7,783,848	-	7,783,655	△193	7,908,375	-	7,914,811	6,436
合計				49,345,189	-	48,970,372	△374,817	57,466,692	-	57,731,283	264,591

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	9,657,039,144円	13,426,526,479円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	6,473,199,168円	2,704,936,175円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	2,703,711,833円	1,471,190,419円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	1,461,969,133円	1,567,362,044円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	2,584,015,447円	2,791,026,922円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	903,148,588円	956,344,080円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド	7,278,919,564円	7,771,159,649円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	528,387,080円	653,676,464円
DCニッセイ外国債券インデックス	561,411,674円	694,525,723円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	5,967,897円	14,742,580円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	59,712,782円	114,078,685円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	3,292,189円	10,113,909円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	4,935,002円	20,668,406円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	2,849,336円	7,102,316円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	18,318,542円	35,552,284円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	1,959,566円	2,519,362円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	11,639,679円	18,549,141円
DCニッセイターゲットデートファンド2060	-円	889,317円
DCニッセイターゲットデートファンド2050	-円	425,843円
DCニッセイターゲットデートファンド2040	-円	685,740円
DCニッセイターゲットデートファンド2030	-円	849,770円
計	13,426,526,479円	14,660,272,235円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年11月21日-令和1年11月20日)

開示資料

決算