有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年11月20日-平成28年5月19日)

【提出】: 2016/08/10 9:03
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年11月20日から平成28年 5月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年11月19日現在				当期平成28年 5月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			495,430,047口				522,924,660口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	37,746,706円			元本の欠損	50,056,799円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9238円			1口当たり純資産額	0.9043円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,238円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,043円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日				当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 5月20日から平成27年 6月19日まで				平成27年11月20日から平成27年12月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,649,794円		費用控除後の配当等収益額	A	2,674,589円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,328,170円		収益調整金額	C	10,187,600円
	分配準備積立金額	D	22,328,735円		分配準備積立金額	D	27,595,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,306,699円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,457,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	428,569,137口		当ファンドの期末残存口数	F	493,600,636口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	683円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	819円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,499,991円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,727,602円
	平成27年 6月20日から平成27年 7月21日まで				平成27年12月22日から平成28年 1月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,942,675円		費用控除後の配当等収益額	A	2,752,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,615,201円		収益調整金額	C	10,902,084円
	分配準備積立金額	D	23,371,376円		分配準備積立金額	D	28,518,336円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,929,252円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,172,502円
	当ファンドの期末残存口数	F	476,232,203口		当ファンドの期末残存口数	F	502,375,605口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	712円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	839円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,666,812円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,758,314円
	平成27年 7月22日から平成27年 8月19日まで				平成28年 1月20日から平成28年 2月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,591,226円		費用控除後の配当等収益額	A	2,767,547円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,984,845円		収益調整金額	C	11,736,077円
	分配準備積立金額	D	24,632,279円		分配準備積立金額	D	29,497,133円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,208,350円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,000,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	481,448,386口		当ファンドの期末残存口数	F	512,207,218口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	731円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	859円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,685,069円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,792,725円
	平成27年 8月20日から平成27年 9月24日まで				平成28年 2月20日から平成28年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,023,347円		費用控除後の配当等収益額	A	3,050,353円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,693,081円		収益調整金額	C	11,842,463円
	分配準備積立金額	D	25,002,883円		分配準備積立金額	D	30,442,416円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,719,311円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,335,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	483,334,165口		当ファンドの期末残存口数	F	513,119,302口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,691,669円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,795,917円
	平成27年 9月25日から平成27年10月19日まで				平成28年 3月23日から平成28年 4月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,666,626円		費用控除後の配当等収益額	A	3,047,192円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,655,479円		収益調整金額	C	12,905,916円
	分配準備積立金額	D	26,063,244円		分配準備積立金額	D	31,500,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,385,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,453,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	478,862,323口		当ファンドの期末残存口数	F	523,189,201口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	780円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	906円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,676,018円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,831,162円
	平成27年10月20日から平成27年11月19日まで				平成28年 4月20日から平成28年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,651,075円		費用控除後の配当等収益額	A	3,030,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,944,915円		収益調整金額	C	13,153,618円
	分配準備積立金額	D	27,042,786円		分配準備積立金額	D	32,456,084円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,638,776円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,640,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	495,430,047口		当ファンドの期末残存口数	F	522,924,660口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	800円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	930円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,734,005円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,830,236円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日	当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年11月19日現在	当期平成28年 5月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日	当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日		当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
期首元本額	417,995,285円	期首元本額	495,430,047円
期中追加設定元本額	98,686,910円	期中追加設定元本額	43,223,247円
期中一部解約元本額	21,252,148円	期中一部解約元本額	15,728,634円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日	当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,663,151	1,804,500
親投資信託受益証券	883	0
合計	△6,662,268	1,804,500

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年11月20日-平成28年5月19日)

開示資料

決算