有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年5月20日-平成29年11月20日)

【提出】: 2018/02/14 9:00
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成29年 5月20日から平成29年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成29年 5月19日現在				当期平成29年11月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			222,726,931口				177,579,201口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	24,265,202円			元本の欠損	22,424,974円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8911円			1口当たり純資産額	0.8737円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,911円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,737円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日				当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年11月22日から平成28年12月19日まで				平成29年 5月20日から平成29年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,124,286円		費用控除後の配当等収益額	A	904,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,384,450円		収益調整金額	C	7,748,985円
	分配準備積立金額	D	17,429,898円		分配準備積立金額	D	13,961,478円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,938,634円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,615,452円
	当ファンドの期末残存口数	F	241,856,992口		当ファンドの期末残存口数	F	206,947,448口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,031円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,092円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	846,499円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	724,316円
	平成28年12月20日から平成29年 1月19日まで				平成29年 6月20日から平成29年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,140,619円		費用控除後の配当等収益額	A	879,596円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,630,074円		収益調整金額	C	7,458,280円
	分配準備積立金額	D	16,395,902円		分配準備積立金額	D	13,581,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,166,595円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,919,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	260,703,472口		当ファンドの期末残存口数	F	198,701,788口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,042円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,103円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	912,462円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	695,456円
	平成29年 1月20日から平成29年 2月20日まで				平成29年 7月20日から平成29年 8月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,049,365円		費用控除後の配当等収益額	A	843,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,989,111円		収益調整金額	C	7,311,587円
	分配準備積立金額	D	15,492,227円		分配準備積立金額	D	13,459,854円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,530,703円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,615,061円
	当ファンドの期末残存口数	F	242,609,567口		当ファンドの期末残存口数	F	194,359,018口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,052円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,112円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	849,133円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	388,718円
	平成29年 2月21日から平成29年 3月21日まで				平成29年 8月22日から平成29年 9月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,026,373円		費用控除後の配当等収益額	A	656,205円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,646,012円		収益調整金額	C	7,207,027円
	分配準備積立金額	D	15,051,309円		分配準備積立金額	D	13,695,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,723,694円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,558,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,674,234口		当ファンドの期末残存口数	F	191,317,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,062円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,126円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	814,359円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,635円
	平成29年 3月22日から平成29年 4月19日まで				平成29年 9月20日から平成29年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	992,259円		費用控除後の配当等収益額	A	601,435円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,335,979円		収益調整金額	C	6,727,807円
	分配準備積立金額	D	14,678,256円		分配準備積立金額	D	13,045,897円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,006,494円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,375,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	223,744,711口		当ファンドの期末残存口数	F	178,352,551口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,072円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,142円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	783,106円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,705円
	平成29年 4月20日から平成29年 5月19日まで				平成29年10月20日から平成29年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	981,655円		費用控除後の配当等収益額	A	596,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,317,641円		収益調整金額	C	6,706,215円
	分配準備積立金額	D	14,803,403円		分配準備積立金額	D	13,227,597円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,102,699円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,530,075円
	当ファンドの期末残存口数	F	222,726,931口		当ファンドの期末残存口数	F	177,579,201口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,082円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,156円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	779,544円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	355,158円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日	当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成29年 5月19日現在	当期平成29年11月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日	当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日		当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
期首元本額	262,184,873円	期首元本額	222,726,931円
期中追加設定元本額	41,399,823円	期中追加設定元本額	1,207,223円
期中一部解約元本額	80,857,765円	期中一部解約元本額	46,354,953円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日	当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△953,760	△980,982
親投資信託受益証券	△295	0
合計	△954,055	△980,982

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年5月20日-平成29年11月20日)

開示資料

決算