剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第18期特定期間自 2022年 3月 3日至 2022年 9月 2日	第19期特定期間自 2022年 9月 3日至 2023年 3月 2日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△1,093,301	△767,230
期首剰余金又は期首欠損金(△)		7,390,828	△22,415,215
剰余金増加額又は欠損金減少額		883,792	2,093,995
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	679,816	2,093,995
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	203,976	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		582,140	310,413
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	423,057	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	159,083	310,413
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△22,415,215	△28,720,472

2023/06/01 9:05

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

(単位:千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計
当期首残高	1,000,000	660,443	2,854,339	3,514,783
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益

e border="0" width="643">(単位:千円) 株主資本資本金資本剰余金資本準備金その他資本剰余金資本剰余金合計当期首残高1,000,000660,4432,854,3393,514,783当期変動額    剰余金の配当    当期純利益    株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)    当期変動額合計----当期末残高1,000,000660,4432,854,3393,514,783 

2023/06/01 9:05

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

5. 会計方針の変更(1)「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。なお、財務諸表に与える影響はありません。(2)「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当事業年度から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱に従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うことといたしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2019年7月4日)第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについては記載しておりません。

e border="0" width="624">1. 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券

2023/06/01 9:05

#4 注記表（連結）

2023年 3月 2日現在1.特定期間の末日における受益権の総数297,595,510口1.特定期間の末日における受益権の総数272,164,000口2.元本の欠損 2.元本の欠損  純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額22,415,215円 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額28,720,472円3.1口当たり純資産額0.9247円3.1口当たり純資産額0.8945円 (10,000口当たり純資産額)(9,247円) (10,000口当たり純資産額)(8,945円) 
e border="0" width="660">(損益及び剰余金計算書に関する注記) 
 

2023/06/01 9:05

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2022年3月31日)資産の部  流動資産  現金・預金7,648,1718,881,852前払費用200,486200,271未収入金113,842-未収委託者報酬1,490,7271,515,280未収運用受託報酬130,764312,387未収投資助言報酬258,06732,339その他5,0749,953流動資産合計9,847,13410,952,085固定資産  有形固定資産  建物※1707,678※1657,578器具備品※1345,634※1273,616建設仮勘定1,354-有形固定資産合計1,054,667931,194無形固定資産  ソフトウェア125,943176,635ソフトウェア仮勘定22,93427,900無形固定資産合計148,878204,535投資その他の資産  投資有価証券4,3626,531長期差入保証金300,000300,000長期前払費用13,17519,485前払年金費用223,189240,647繰延税金資産15,04429,735投資その他の資産合計555,772596,399固定資産合計1,759,3191,732,130資産合計11,606,45312,684,216    

		(単位:千円)
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金	660,443	660,443
その他資本剰余金	2,854,339	2,854,339
資本剰余金合計	3,514,783	3,514,783
利益剰余金
利益準備金	83,040	83,040
その他利益剰余金
別途積立金	3,092,001	3,092,001
繰越利益剰余金	1,952,160	2,103,933
利益剰余金合計	5,127,202	5,278,975

e border="0" width="584">  (単位:千円) 前事業年度
(2021年3月31日)当事業年度

2023/06/01 9:05