iFreeETF JPX日経400（1599）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/04/03 9:06

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了

2026/04/03 9:06

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、受益権の上場にかかる費用および対象指数の商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(以下「商標使用料」といいます。)ならびにこれらにかかる消費税等に相当する金額を、受益者の負担として信託財産中から支弁することができます。
*提出日現在、商標使用料は信託財産の純資産総額に、年率0.044%(税抜0.04%)以内を乗じて得た額となります。
*提出日現在、上場にかかる費用は以下となります。
・年間上場料:毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%(税抜0.0075%)
・追加上場料:追加上場時の増加額(毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額)に対して、0.00825%(税抜0.0075%)2026/04/03 9:06

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/04/03 9:06

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③ 【その他投資資産の主要なもの】
	(単位:円)

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【その他投資資産の主要なもの】(単位:円)

種類	地域	資産名	買建/売建	数量	簿価	時価	投資 比率
株価指数先物取引	日本	NK400 先物 0803月	買建	913	2,903,796,500	2,938,947,000	0.50%

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">種類地域資産名買建/
売建数量簿価時価投資 比率株価指数先物取引日本NK400 先物 0803月買建9132,903,796,5002,938,947,0000.50%

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2026/04/03 9:06

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

	名 称	関係業務の内容
委託会社	大和アセットマネジメント株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※1)の委託者であり、受益権の募集・発行、信託財産の運用指図、受益権とその信託財産に属する株式との交換の指図、信託財産の計算等を行ないます。
受託会社	三井住友信託銀行株式会社(再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行)	信託契約(※1)の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計算等を行ないます。なお、信託事務の一部につき、株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。
取扱窓口	販売会社	受益権の募集、交換の取扱い等に関する委託会社および受託会社との三者間契約(※2)に基づき、受益権の募集の取扱い、受益権とその信託財産に属する株式との交換に関する事務等を行ないます。

e border="0" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse">名 称関係業務の内容委託会社大和アセットマネジメント株式会社当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※1)の委託者であり、受益権の募集・発行、信託財産の運用指図、受益権とその信託財産に属する株式との交換の指図、信託財産の計算等を行ないます。受託会社三井住友信託銀行株式会社

2026/04/03 9:06

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2014年3月26日	信託契約締結、当初設定、運用開始
2014年3月27日2023年4月4日	受益権を東京証券取引所に上場ファンドの名称を「iFreeETF JPX日経400」に変更(従来は「ダイワ上場投信-JPX日経400」)

e border="0" style="margin-left:31.5pt;border-collapse:collapse">2014年3月26日信託契約締結、当初設定、運用開始2014年3月27日

2026/04/03 9:06

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を「JPX日経インデックス400(配当込み)」(以下「対象株価指数」という場合があります。)の変動率に一致させることをめざして運用を行ないます。

2026/04/03 9:06

#9 ファンドの経理状況（連結）

第3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。 (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第24期計算期間(2025年7月11日から2026年1月10日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

2026/04/03 9:06

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/04/03 9:06

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/04/03 9:06

#12 信託報酬等（連結）

信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、次のイ.の額にロ.の額を加算して得た額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以下のとおりとします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
イ.信託財産の純資産総額に年率0.198%(税抜0.18%)以内を乗じて得た額

2026/04/03 9:06

#13 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/04/03 9:06

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/04/03 9:06

#15 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第5計算期間	98.0
第6計算期間	95.0
第7計算期間	147.0
第8計算期間	143.0
第9計算期間	146.0
第10計算期間	149.0
第11計算期間	165.0
第12計算期間	152.0
第13計算期間	167.0
第14計算期間	135.0
第15計算期間	169.0
第16計算期間	169.0
第17計算期間	225.0
第18計算期間	212.0
第19計算期間	236.0
第20計算期間	216.0
第21計算期間	264.0
第22計算期間	265.0
第23計算期間	315.0
第24計算期間	292.0

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第5計算期間98.0第6計算期間95.0第7計算期間147.0第8計算期間143.0第9計算期間146.0第10計算期間149.0第11計算期間165.0第12計算期間152.0第13計算期間167.0第14計算期間135.0第15計算期間169.0第16計算期間169.0第17計算期間225.0第18計算期間212.0第19計算期間236.0第20計算期間216.0第21計算期間264.0第22計算期間265.0第23計算期間315.0第24計算期間292.0

2026/04/03 9:06

#16 分配方針（連結）

【分配方針】
収益の分配は、計算期間ごとに、信託財産について生じる配当、受取利息その他これらに類する収益の額の合計額から支払利子、信託報酬その他これらに類する費用の額の合計額を控除した額の全額について行ないます。2026/04/03 9:06

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/03 9:06

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

(提出年月日)	(書類名)
2025年10月3日	有価証券報告書、有価証券届出書

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(提出年月日)(書類名)2025年10月3日有価証券報告書、有価証券届出書

2026/04/03 9:06

#19 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第5計算期間	△15.5
第6計算期間	28.0
第7計算期間	5.3
第8計算期間	17.5
第9計算期間	△8.3
第10計算期間	△10.5
第11計算期間	4.9
第12計算期間	12.2
第13計算期間	△9.5
第14計算期間	22.4
第15計算期間	3.3
第16計算期間	5.6
第17計算期間	△4.4
第18計算期間	1.0
第19計算期間	21.3
第20計算期間	9.8
第21計算期間	22.4
第22計算期間	△7.2
第23計算期間	4.9
第24計算期間	25.8

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第5計算期間△15.5第6計算期間28.0第7計算期間5.3第8計算期間17.5第9計算期間△8.3第10計算期間△10.5第11計算期間4.9第12計算期間12.2第13計算期間△9.5第14計算期間22.4第15計算期間3.3第16計算期間5.6第17計算期間△4.4第18計算期間1.0第19計算期間21.3第20計算期間9.8第21計算期間22.4第22計算期間△7.2第23計算期間4.9第24計算期間25.8

2026/04/03 9:06

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金にかかる請求権
<支払方法>1. 受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)を持分に応じて請求する権利を有します。

2026/04/03 9:06

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができます。2026/04/03 9:06

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/04/03 9:06

#23 投資リスク（連結）

株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。2026/04/03 9:06

#24 投資不動産物件（連結）

② 【投資不動産物件】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【投資不動産物件】e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2026/04/03 9:06

#25 投資制限（連結）

株式(信託約款)
株式への投資割合には、制限を設けません。2026/04/03 9:06

#26 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)③に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/04/03 9:06

#27 投資方針（連結）

当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を対象株価指数の変動率に一致させることを目的として、対象株価指数に採用されている銘柄(採用予定を含みます。)の株式に対する投資として運用を行ないます。2026/04/03 9:06

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(2) 【投資資産】 (2026年1月30日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 【投資資産】 (2026年1月30日現在)① 【投資有価証券の主要銘柄】イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	業種	株数、口数 または 額面金額	簿価単価 簿価 (円)	評価単価 時価 (円)	投資 比率 (%)
1	アドバンテスト	日本	株式	電気機器	520,100	20,278.0110,546,597,300	25,505.0013,265,150,500	2.26
2	みずほフィナンシャルG	日本	株式	銀行業	1,856,000	6,196.6811,501,049,600	6,783.0012,589,248,000	2.15
3	三井物産	日本	株式	卸売業	2,370,000	4,799.9511,375,889,900	5,035.0011,932,950,000	2.04
4	三井住友フィナンシャルG	日本	株式	銀行業	2,044,600	5,253.6010,741,522,800	5,472.0011,188,051,200	1.91
5	ソフトバンクグループ	日本	株式	情報・通信業	2,580,600	4,263.0311,001,178,800	4,253.0010,975,291,800	1.87
6	三菱商事	日本	株式	卸売業	2,608,400	3,782.989,867,535,000	4,097.0010,686,614,800	1.82
7	東京エレクトロン	日本	株式	電気機器	252,300	37,922.449,567,834,000	41,310.0010,422,513,000	1.78
8	トヨタ自動車	日本	株式	輸送用機器	2,801,200	3,388.229,491,099,200	3,504.009,815,404,800	1.67
9	三菱UFJフィナンシャルG	日本	株式	銀行業	3,463,300	2,642.489,151,706,600	2,804.509,712,824,850	1.66
10	三菱重工業	日本	株式	機械	2,072,600	4,267.928,845,694,100	4,519.009,366,079,400	1.60
11	伊 藤 忠	日本	株式	卸売業	4,621,200	2,004.859,264,829,800	1,971.009,108,385,200	1.55
12	日 立	日本	株式	電気機器	1,661,200	5,134.838,529,982,700	5,361.008,905,693,200	1.52
13	三菱電機	日本	株式	電気機器	1,826,000	4,735.298,646,645,500	4,830.008,819,580,000	1.51
14	HOYA	日本	株式	精密機器	317,700	24,991.867,939,914,800	25,870.008,218,899,000	1.40
15	信越化学	日本	株式	化学	1,463,400	5,113.327,482,837,600	5,129.007,505,778,600	1.28
16	東京海上HD	日本	株式	保険業	1,230,700	5,953.997,327,583,700	5,727.007,048,218,900	1.20
17	ファーストリテイリング	日本	株式	小売業	117,800	62,738.307,390,572,700	58,800.006,926,640,000	1.18
18	丸 紅	日本	株式	卸売業	1,332,500	4,604.806,135,905,000	5,115.006,815,737,500	1.16
19	キーエンス	日本	株式	電気機器	120,700	57,673.006,961,132,000	56,440.006,812,308,000	1.16
20	リクルートホールディングス	日本	株式	サービス業	818,200	9,327.907,632,090,000	8,100.006,627,420,000	1.13
21	富 士 通	日本	株式	電気機器	1,533,900	4,335.126,649,644,200	4,283.006,569,693,700	1.12
22	住友商事	日本	株式	卸売業	1,046,800	5,664.165,929,246,000	6,249.006,541,453,200	1.12
23	NTT	日本	株式	情報・通信業	41,858,700	159.086,658,984,260	154.906,483,912,630	1.11
24	ソニーグループ	日本	株式	電気機器	1,872,300	3,874.477,254,187,800	3,454.006,466,924,200	1.10
25	KDDI	日本	株式	情報・通信業	2,326,300	2,679.706,233,787,400	2,606.506,063,500,950	1.03
26	日本電気	日本	株式	電気機器	1,094,600	5,611.776,142,644,400	5,210.005,702,866,000	0.97
27	本田技研	日本	株式	輸送用機器	3,584,700	1,571.875,634,693,300	1,555.005,574,208,500	0.95
28	ソフトバンク	日本	株式	情報・通信業	26,626,600	214.475,710,779,750	209.005,564,959,400	0.95
29	日本たばこ産業	日本	株式	食料品	987,500	5,776.285,704,076,900	5,581.005,511,237,500	0.94
30	ディスコ	日本	株式	機械	80,300	55,031.014,418,990,800	66,190.005,315,057,000	0.91

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1アドバンテスト日本株式電気機器520,10020,278.01
10,546,597,30025,505.00

2026/04/03 9:06

#29 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】 (2026年1月30日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年1月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株式		583,027,157,230	99.49
	内 日本	583,027,157,230	99.49
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		2,983,431,603	0.51
純資産総額		586,010,588,833	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式583,027,157,23099.49内 日本583,027,157,23099.49コール・ローン、その他の資産(負債控除後)2,983,431,6030.51純資産総額586,010,588,833100.00

その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引(買建)		2,938,947,000	0.50
	内 日本	2,938,947,000	0.50

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)2,938,947,0000.50内 日本2,938,947,0000.50

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

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#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益権の交換または買取りに際して、当該販売会社が定める手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を受益者から徴収することができるものとします。当該手数料は、販売会社ならびに受託会社が収受するものとします。
販売会社については、前(1)をご参照下さい。2026/04/03 9:06

#31 換金（解約）手続等（連結）

受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、当該受益権と当該受益権の信託財産に対する持分に相当する株式との交換(以下「交換」といいます。)を請求することができます。2026/04/03 9:06

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第23期自2025年1月11日至2025年7月10日	第24期自2025年7月11日至2026年1月10日
営業収益
	受取配当金	6,181,657,969	5,802,761,505
	受取利息	65,419,841	75,146,295
	有価証券売買等損益	15,920,947,432	113,651,558,013
	派生商品取引等損益	586,521,163	1,444,482,543
	その他収益	※184,444,210	※1122,058,175
	営業収益合計	22,838,990,615	121,096,006,531
営業費用
	支払利息	47,424,900	53,688,732
	受託者報酬	129,894,735	151,847,840
	委託者報酬	330,097,463	387,195,020
	その他費用	120,821,140	148,308,369
	営業費用合計	628,238,238	741,039,961
営業利益又は営業損失(△)		22,210,752,377	120,354,966,570
経常利益又は経常損失(△)		22,210,752,377	120,354,966,570
当期純利益又は当期純損失(△)		22,210,752,377	120,354,966,570
期首剰余金又は期首欠損金(△)		262,273,901,987	277,210,466,108
剰余金増加額又は欠損金減少額		2,141,765,440	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,141,765,440	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		3,716,050,116	1,858,332,344
	当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	3,716,050,116	1,858,332,344
分配金		※25,699,903,580	※25,254,849,228
期末剰余金又は期末欠損金(△)		277,210,466,108	390,452,251,106

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#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

												(単位:百万円)
							前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)				当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
	営業収益
		委託者報酬							76,221				91,634
		その他営業収益							717				1,233
		営業収益計							76,939				92,868
	営業費用
		支払手数料							31,497				37,180
		広告宣伝費							947				1,124
		調査費							10,709				13,135
			調査費						1,700				1,954
			委託調査費						9,009				11,180
		委託計算費							1,783				1,957
		営業雑経費							2,285				3,114
			通信費						163				167
			印刷費						514				483
			協会費						51				57
			諸会費						18				18
			その他営業雑経費						1,538				2,388
		営業費用計							47,224				56,512
	一般管理費
		給料							6,601				7,599
			役員報酬						483				453
			給料・手当						4,543				5,116
			賞与						527				572
			賞与引当金繰入額						1,048				1,456
		福利厚生費							969				1,070
		交際費							96				108
		旅費交通費							192				247
		租税公課							508				1,004
		不動産賃借料							1,269				1,298
		退職給付費用							334				349
		役員退職慰労引当金繰入額							6				6
		固定資産減価償却費							478				444
		諸経費							1,888				2,164
		一般管理費計							12,346				14,293
	営業利益								17,368				22,061

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

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#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
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#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

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#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、当該販売会社が定める申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額を取得申込者から徴収することができるものとします。
販売会社については、下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号(コールセンター) 0120-106212(営業日の9:00～17:00)
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。2026/04/03 9:06

#38 申込（販売）手続等（連結）

受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとします。2026/04/03 9:06

#39 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)	東京証券取引所 市場相場
第5計算期間末 (2016年7月10日)	78,136,038,761	78,833,415,581	10,980.2	11,078.2	11,000
第6計算期間末 (2017年1月10日)	114,462,399,049	115,241,646,999	13,954.4	14,049.4	13,990
第7計算期間末 (2017年7月10日)	129,536,957,561	130,846,543,664	14,540.4	14,687.4	14,510
第8計算期間末 (2018年1月10日)	174,362,426,891	175,834,675,240	16,935.9	17,078.9	16,930
第9計算期間末 (2018年7月10日)	182,643,259,258	184,376,187,716	15,387.8	15,533.8	15,470
第10計算期間末 (2019年1月10日)	174,531,535,148	176,440,233,343	13,624.6	13,773.6	13,620
第11計算期間末 (2019年7月10日)	218,809,196,167	221,365,265,617	14,124.6	14,289.6	14,090
第12計算期間末 (2020年1月10日)	260,275,811,235	262,796,561,451	15,694.5	15,846.5	15,680
第13計算期間末 (2020年7月10日)	240,499,446,833	243,361,001,018	14,035.5	14,202.5	13,940
第14計算期間末 (2021年1月10日)	303,104,612,357	305,505,124,307	17,046.0	17,181.0	17,000
第15計算期間末 (2021年7月10日)	327,422,081,467	330,594,518,033	17,442.2	17,611.2	17,400
第16計算期間末 (2022年1月10日)	347,908,822,850	351,131,783,825	18,243.0	18,412.0	18,255
第17計算期間末 (2022年7月10日)	322,483,365,808	326,696,830,333	17,220.7	17,445.7	-
第18計算期間末 (2023年1月10日)	323,421,160,224	327,412,356,812	17,179.1	17,391.1	17,175
第19計算期間末 (2023年7月10日)	382,801,465,109	387,186,022,497	20,604.4	20,840.4	20,595
第20計算期間末 (2024年1月10日)	406,591,394,996	410,509,766,108	22,413.3	22,629.3	22,395
第21計算期間末 (2024年7月10日)	490,277,499,125	495,040,768,757	27,173.2	27,437.2	26,895
第22計算期間末 (2025年1月10日)	453,862,472,399	458,683,111,514	24,949.7	25,214.7	-
2025年1月末日	466,171,674,428	-	25,626.4	-	25,660
2月末日	449,781,144,229	-	24,657.9	-	24,600
3月末日	450,370,665,168	-	24,690.2	-	24,735
4月末日	453,899,044,996	-	24,816.3	-	24,660
5月末日	475,872,594,737	-	26,087.8	-	26,180
6月末日	481,947,344,435	-	26,634.4	-	26,725
第23計算期間末 (2025年7月10日)	467,786,289,932	473,486,193,512	25,851.8	26,166.8	25,800
7月末日	487,427,557,470	-	26,937.2	-	26,925
8月末日	505,795,519,084	-	28,028.8	-	-
9月末日	521,048,134,137	-	28,874.1	-	28,885
10月末日	557,166,955,663	-	30,875.6	-	30,800
11月末日	562,553,999,493	-	31,174.1	-	-
12月末日	567,245,354,816	-	31,520.5	-	31,650
第24計算期間末 (2026年1月10日)	579,986,744,494	585,241,593,722	32,228.5	32,520.5	32,180
2026年1月末日	586,010,588,833	-	32,653.0	-	32,470

e border="0" style="width:478.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)東京証券取引所 市場相場第5計算期間末 (2016年7月10日)78,136,038,76178,833,415,58110,980.211,078.211,000第6計算期間末 (2017年1月10日)114,462,399,049115,241,646,99913,954.414,049.413,990第7計算期間末 (2017年7月10日)129,536,957,561130,846,543,66414,540.414,687.414,510第8計算期間末 (2018年1月10日)174,362,426,891175,834,675,24016,935.917,078.916,930第9計算期間末 (2018年7月10日)182,643,259,258184,376,187,71615,387.815,533.815,470第10計算期間末 (2019年1月10日)174,531,535,148176,440,233,34313,624.613,773.613,620第11計算期間末 (2019年7月10日)218,809,196,167221,365,265,61714,124.614,289.614,090第12計算期間末 (2020年1月10日)260,275,811,235262,796,561,45115,694.515,846.515,680第13計算期間末 (2020年7月10日)240,499,446,833243,361,001,01814,035.514,202.513,940第14計算期間末 (2021年1月10日)303,104,612,357305,505,124,30717,046.017,181.017,000第15計算期間末 (2021年7月10日)327,422,081,467330,594,518,03317,442.217,611.217,400第16計算期間末 (2022年1月10日)347,908,822,850351,131,783,82518,243.018,412.018,255第17計算期間末 (2022年7月10日)322,483,365,808326,696,830,33317,220.717,445.7-第18計算期間末 (2023年1月10日)323,421,160,224327,412,356,81217,179.117,391.117,175第19計算期間末 (2023年7月10日)382,801,465,109387,186,022,49720,604.420,840.420,595第20計算期間末 (2024年1月10日)406,591,394,996410,509,766,10822,413.322,629.322,395第21計算期間末 (2024年7月10日)490,277,499,125495,040,768,75727,173.227,437.226,895第22計算期間末 (2025年1月10日)453,862,472,399458,683,111,51424,949.725,214.7-2025年1月末日466,171,674,428-25,626.4-25,6602月末日449,781,144,229-24,657.9-24,6003月末日450,370,665,168-24,690.2-24,7354月末日453,899,044,996-24,816.3-24,6605月末日475,872,594,737-26,087.8-26,1806月末日481,947,344,435-26,634.4-26,725第23計算期間末 (2025年7月10日)467,786,289,932473,486,193,51225,851.826,166.825,8007月末日487,427,557,470-26,937.2-26,9258月末日505,795,519,084-28,028.8--9月末日521,048,134,137-28,874.1-28,88510月末日557,166,955,663-30,875.6-30,80011月末日562,553,999,493-31,174.1--12月末日567,245,354,816-31,520.5-31,650第24計算期間末 (2026年1月10日)579,986,744,494585,241,593,72232,228.532,520.532,1802026年1月末日586,010,588,833-32,653.0-32,470e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)計算期間末日が休業日の場合は、前営業日の市場相場を記載しております。

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2026年1月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2026年1月30日

Ⅰ 資産総額	627,838,660,107円
Ⅱ 負債総額	41,828,071,274円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	586,010,588,833円
Ⅳ 発行済数量	17,946,581口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	32,653.0円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額627,838,660,107円Ⅱ 負債総額41,828,071,274円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)586,010,588,833円Ⅳ 発行済数量17,946,581口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)32,653.0円

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年1月11日から7月10日まで、および7月11日から翌年1月10日までとします。ただし、第1計算期間は、2014年3月26日から2014年7月10日までとします。2026/04/03 9:06

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4) 【設定及び解約の実績】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(4) 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第5計算期間	3,355,529	1,174,837
第6計算期間	2,854,815	1,768,295
第7計算期間	2,572,764	1,866,625
第8計算期間	1,974,632	587,938
第9計算期間	2,259,402	685,472
第10計算期間	1,586,798	646,116
第11計算期間	2,681,275	0
第12計算期間	1,390,009	297,456
第13計算期間	1,885,917	1,334,745
第14計算期間	843,537	197,022
第15計算期間	1,038,970	48,726
第16計算期間	445,755	146,794
第17計算期間	99,218	443,484
第18計算期間	248,559	148,669
第19計算期間	49,636	297,402
第20計算期間	247,010	685,036
第21計算期間	49,511	147,430
第22計算期間	247,509	99,106
第23計算期間	148,473	244,632
第24計算期間	0	98,873

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第5計算期間3,355,5291,174,837第6計算期間2,854,8151,768,295第7計算期間2,572,7641,866,625第8計算期間1,974,632587,938第9計算期間2,259,402685,472第10計算期間1,586,798646,116第11計算期間2,681,2750第12計算期間1,390,009297,456第13計算期間1,885,9171,334,745第14計算期間843,537197,022第15計算期間1,038,97048,726第16計算期間445,755146,794第17計算期間99,218443,484第18計算期間248,559148,669第19計算期間49,636297,402第20計算期間247,010685,036第21計算期間49,511147,430第22計算期間247,50999,106第23計算期間148,473244,632第24計算期間098,873

2026/04/03 9:06

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.受益権の売却時

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

												(単位:百万円)
							前事業年度(2024年3月31日)				当事業年度(2025年3月31日)
	資産の部
		流動資産
			現金・預金						4,813				13,153
			有価証券						503				1,194
			前払費用						481				513
			未収委託者報酬						16,513				19,097
			未収収益						78				110
			関係会社短期貸付金						23,400				70,000
			その他						88				94
			流動資産計						45,878				104,164
		固定資産
			有形固定資産					※1	176			※1	61
				建物					2				0
				器具備品					174				59
				建設仮勘定					0				0
			無形固定資産						1,342				1,160
				ソフトウェア					1,063				1,062
				ソフトウェア仮勘定					279				97
				その他					-				0
			投資その他の資産						13,660				14,856
				投資有価証券					8,448				9,348
				関係会社株式					3,475				3,414
				出資金					177				34
				長期差入保証金					1,021				1,049
				繰延税金資産					524				995
				その他					12				13
			固定資産計						15,180				16,077
		資産合計							61,058				120,241

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/04/03 9:06

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した10口当たりの価額をいいます。

2026/04/03 9:06

#46 運用体制（連結）

運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
2026/04/03 9:06

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】

2026/04/03 9:06

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="">2026/04/03 9:06