有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年3月8日-平成28年9月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年3月8日 至 平成28年9月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年3月7日現在	当期 平成28年9月7日現在
1.元本状況
期首元本額	525,793,544円	577,351,074円
期中追加設定元本額	84,730,819円	21,459,962円
期中一部解約元本額	33,173,289円	125,665,981円
2.受益権の総数	577,351,074口	473,145,055口
3.元本の欠損
	70,314,319円	72,627,561円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年9月8日 至 平成28年3月7日				当期 自 平成28年3月8日 至 平成28年9月7日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第18期計算期間末(平成27年10月7日)に、投資信託約款に基づき計算した49,817,126円 (1万口当たり918.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,626,847円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第24期計算期間末(平成28年4月7日)に、投資信託約款に基づき計算した54,320,343円 (1万口当たり937.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,737,707円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,994,465円			配当等収益 (費用控除後)	1,692,002円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	25,645,797円			収益調整金	30,527,868円
	分配準備積立金	22,176,864円			分配準備積立金	22,100,473円
	分配可能額	49,817,126円			分配可能額	54,320,343円
	(1万口当たり分配可能額)	(918.66円)			(1万口当たり分配可能額)	(937.79円)
	収益分配金	1,626,847円			収益分配金	1,737,707円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第19期計算期間末(平成27年11月9日)に、投資信託約款に基づき計算した50,628,093円 (1万口当たり930.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,632,870円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成28年5月9日)に、投資信託約款に基づき計算した44,737,323円 (1万口当たり941.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,425,855円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	2,247,658円			配当等収益 (費用控除後)	1,587,120円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	25,966,547円			収益調整金	25,110,194円
	分配準備積立金	22,413,888円			分配準備積立金	18,040,009円
	分配可能額	50,628,093円			分配可能額	44,737,323円
	(1万口当たり分配可能額)	(930.17円)			(1万口当たり分配可能額)	(941.27円)
	収益分配金	1,632,870円			収益分配金	1,425,855円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第20期計算期間末(平成27年12月7日)に、投資信託約款に基づき計算した50,391,083円 (1万口当たり936.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,614,231円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成28年6月7日)に、投資信託約款に基づき計算した44,519,083円 (1万口当たり945.33円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,412,812円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,942,020円			配当等収益 (費用控除後)	1,586,538円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	25,950,679円			収益調整金	25,131,832円
	分配準備積立金	22,498,384円			分配準備積立金	17,800,713円
	分配可能額	50,391,083円			分配可能額	44,519,083円
	(1万口当たり分配可能額)	(936.50円)			(1万口当たり分配可能額)	(945.33円)
	収益分配金	1,614,231円			収益分配金	1,412,812円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第21期計算期間末(平成28年1月7日)に、投資信託約款に基づき計算した53,421,293円 (1万口当たり940.02円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,704,894円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成28年7月7日)に、投資信託約款に基づき計算した44,250,782円 (1万口当たり943.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,407,158円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,786,004円			配当等収益 (費用控除後)	1,311,205円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	29,225,585円			収益調整金	25,121,709円
	分配準備積立金	22,409,704円			分配準備積立金	17,817,868円
	分配可能額	53,421,293円			分配可能額	44,250,782円
	(1万口当たり分配可能額)	(940.02円)			(1万口当たり分配可能額)	(943.41円)
	収益分配金	1,704,894円			収益分配金	1,407,158円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第22期計算期間末(平成28年2月8日)に、投資信託約款に基づき計算した53,750,054円 (1万口当たり941.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,712,581円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成28年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した44,946,094円 (1万口当たり945.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,425,846円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,782,462円			配当等収益 (費用控除後)	1,518,922円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	29,637,507円			収益調整金	25,710,756円
	分配準備積立金	22,330,085円			分配準備積立金	17,716,416円
	分配可能額	53,750,054円			分配可能額	44,946,094円
	(1万口当たり分配可能額)	(941.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(945.67円)
	収益分配金	1,712,581円			収益分配金	1,425,846円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第23期計算期間末(平成28年3月7日)に、投資信託約款に基づき計算した54,181,302円 (1万口当たり938.45円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,732,053円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成28年9月7日)に、投資信託約款に基づき計算した45,023,582円 (1万口当たり951.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,419,435円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,531,543円			配当等収益 (費用控除後)	1,693,489円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	30,313,261円			収益調整金	25,679,820円
	分配準備積立金	22,336,498円			分配準備積立金	17,650,273円
	分配可能額	54,181,302円			分配可能額	45,023,582円
	(1万口当たり分配可能額)	(938.45円)			(1万口当たり分配可能額)	(951.58円)
	収益分配金	1,732,053円			収益分配金	1,419,435円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年3月8日 至 平成28年9月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年9月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年3月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△541,085
合計	△541,085

当期(平成28年9月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	13,568,095
合計	13,568,095

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年3月7日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年9月7日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年3月8日 至 平成28年9月7日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年3月7日現在	当期 平成28年9月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8782円	0.8465円
「1口=1円(10,000口=8,782円)」	「1口=1円(10,000口=8,465円)」