有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成29年3月8日-平成29年9月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年3月8日 至 平成29年9月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年3月7日現在	当期 平成29年9月7日現在
1.元本状況
期首元本額	473,145,055円	394,816,474円
期中追加設定元本額	32,731,103円	93,334,176円
期中一部解約元本額	111,059,684円	63,721,881円
2.受益権の総数	394,816,474口	424,428,769口
3.元本の欠損
	48,078,373円	59,519,974円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年9月8日 至 平成29年3月7日				当期 自 平成29年3月8日 至 平成29年9月7日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第30期計算期間末(平成28年10月7日)に、投資信託約款に基づき計算した43,717,493円 (1万口当たり950.76円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,379,454円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第36期計算期間末(平成29年4月7日)に、投資信託約款に基づき計算した37,907,257円 (1万口当たり966.76円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,176,320円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,335,529円			配当等収益 (費用控除後)	1,058,317円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	25,055,008円			収益調整金	22,662,846円
	分配準備積立金	17,326,956円			分配準備積立金	14,186,094円
	分配可能額	43,717,493円			分配可能額	37,907,257円
	(1万口当たり分配可能額)	(950.76円)			(1万口当たり分配可能額)	(966.76円)
	収益分配金	1,379,454円			収益分配金	1,176,320円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第31期計算期間末(平成28年11月7日)に、投資信託約款に基づき計算した44,109,052円 (1万口当たり957.89円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,381,439円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第37期計算期間末(平成29年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した38,240,093円 (1万口当たり966.52円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,186,936円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,703,132円			配当等収益 (費用控除後)	1,150,748円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	25,186,746円			収益調整金	23,328,063円
	分配準備積立金	17,219,174円			分配準備積立金	13,761,282円
	分配可能額	44,109,052円			分配可能額	38,240,093円
	(1万口当たり分配可能額)	(957.89円)			(1万口当たり分配可能額)	(966.52円)
	収益分配金	1,381,439円			収益分配金	1,186,936円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第32期計算期間末(平成28年12月7日)に、投資信託約款に基づき計算した43,627,865円 (1万口当たり967.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,352,676円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第38期計算期間末(平成29年6月7日)に、投資信託約款に基づき計算した37,892,250円 (1万口当たり967.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,174,913円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,783,786円			配当等収益 (費用控除後)	1,185,148円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	24,747,142円			収益調整金	23,522,910円
	分配準備積立金	17,096,937円			分配準備積立金	13,184,192円
	分配可能額	43,627,865円			分配可能額	37,892,250円
	(1万口当たり分配可能額)	(967.59円)			(1万口当たり分配可能額)	(967.53円)
	収益分配金	1,352,676円			収益分配金	1,174,913円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第33期計算期間末(平成29年1月10日)に、投資信託約款に基づき計算した39,840,452円 (1万口当たり973.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,227,164円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第39期計算期間末(平成29年7月7日)に、投資信託約款に基づき計算した38,243,247円 (1万口当たり994.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,154,102円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,477,675円			配当等収益 (費用控除後)	2,153,252円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	22,577,768円			収益調整金	23,321,758円
	分配準備積立金	15,785,009円			分配準備積立金	12,768,237円
	分配可能額	39,840,452円			分配可能額	38,243,247円
	(1万口当たり分配可能額)	(973.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(994.10円)
	収益分配金	1,227,164円			収益分配金	1,154,102円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第34期計算期間末(平成29年2月7日)に、投資信託約款に基づき計算した37,854,405円 (1万口当たり973.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,166,399円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第40期計算期間末(平成29年8月7日)に、投資信託約款に基づき計算した38,499,781円 (1万口当たり993.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,162,056円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,126,918円			配当等収益 (費用控除後)	1,096,181円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	21,906,757円			収益調整金	24,289,211円
	分配準備積立金	14,820,730円			分配準備積立金	13,114,389円
	分配可能額	37,854,405円			分配可能額	38,499,781円
	(1万口当たり分配可能額)	(973.62円)			(1万口当たり分配可能額)	(993.92円)
	収益分配金	1,166,399円			収益分配金	1,162,056円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第35期計算期間末(平成29年3月7日)に、投資信託約款に基づき計算した38,279,797円 (1万口当たり969.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,184,449円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第41期計算期間末(平成29年9月7日)に、投資信託約款に基づき計算した41,997,535円 (1万口当たり989.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,273,286円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,008,988円			配当等収益 (費用控除後)	998,917円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	22,682,790円			収益調整金	28,011,370円
	分配準備積立金	14,588,019円			分配準備積立金	12,987,248円
	分配可能額	38,279,797円			分配可能額	41,997,535円
	(1万口当たり分配可能額)	(969.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(989.51円)
	収益分配金	1,184,449円			収益分配金	1,273,286円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年3月8日 至 平成29年9月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年9月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年3月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△7,513,853
合計	△7,513,853

当期(平成29年9月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△13,370,494
合計	△13,370,494

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年3月7日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年9月7日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年3月8日 至 平成29年9月7日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年3月7日現在	当期 平成29年9月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8782円	0.8598円
「1口=1円(10,000口=8,782円)」	「1口=1円(10,000口=8,598円)」