世界金融ハイブリッド証券ファンド2014-05(為替ヘッジあり⁄限定追加型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2017/02/22 9:02

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(ファンドの繰上償還)

2017/02/22 9:02

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用(投資信託財産の財務諸表の監査費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、法律顧問・税務顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格付費用、受益権の管理事務に関連する費用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。)および受託会社の立替えた立替金の利息は、投資者の負担とし、投資信託財産中から支弁することができます。また、有価証券売買時の売買委託手数料および組入資産の保管費用などの諸費用がかかります。2017/02/22 9:02

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2017/02/22 9:02

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

2017/02/22 9:02

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2017/02/22 9:02

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成26年5月30日 投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始2017/02/22 9:02

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
<ファンドの目的>世界の大手金融機関が発行するハイブリッド証券(優先証券および劣後債)を主要投資対象とし、インカムゲインの確保と投資信託財産の成長をめざして運用を行います。

2017/02/22 9:02

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2017/02/22 9:02

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
① 事業の内容

2017/02/22 9:02

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、投資信託財産の日々の純資産総額に対し年率1.1124%(税抜1.03%)を乗じて得た金額とし、計算期間を通じて毎日、費用計上されます。

2017/02/22 9:02

#12 信託期間（連結）

信託の終了(ファンドの繰上償還)」に該当する事項が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、この投資信託契約を終了させることができます。詳細は「(5) その他2017/02/22 9:02

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2017/02/22 9:02

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期間		1口当たり分配金(円)
第1期計算期間	自 平成26年 5月30日至 平成26年11月25日	0.0100
第2期計算期間	自 平成26年11月26日至 平成27年 5月25日	0.0000
第3期計算期間	自 平成27年 5月26日至 平成27年11月25日	0.0000
第4期計算期間	自 平成27年11月26日至 平成28年 5月25日	0.0000
第5期計算期間	自 平成28年 5月26日至 平成28年11月25日	0.0000

2017/02/22 9:02

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時(原則として年2回、毎年5月25日および11月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
(a) 分配対象額の範囲
分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
(b) 分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。したがって将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
(c) 留保益の運用方針
留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2017/02/22 9:02

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。2017/02/22 9:02

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当該計算期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、後記の通り提出されています。

書類名	提出年月日
有価証券報告書	平成28年8月22日

2017/02/22 9:02

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期間		収益率(%)
第1期計算期間	自 平成26年 5月30日至 平成26年11月25日	△0.3
第2期計算期間	自 平成26年11月26日至 平成27年 5月25日	△1.9
第3期計算期間	自 平成27年 5月26日至 平成27年11月25日	△0.3
第4期計算期間	自 平成27年11月26日至 平成28年 5月25日	△0.4
第5期計算期間	自 平成28年 5月26日至 平成28年11月25日	△2.1

(注)収益率は以下の計算式により算出しております。

2017/02/22 9:02

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金請求権
1)受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
2)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。)に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決算日(休日の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始します)。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものとします。
3)受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。2017/02/22 9:02

#20 委託会社等の概況（連結）

委託会社の意思決定機構
当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。2017/02/22 9:02

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

3【委託会社等の経理状況】

(1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。

(2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

(3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(平成27年4月1日から平成28年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受けております。

また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度に係る中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の中間財務諸表について、 PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。なお、従来から当社が監査証明を受けているPwCあらた監査法人は、監査法人の種類の変更により、平成28年7月1日をもってPwCあらた有限責任監査法人となりました。

2017/02/22 9:02

#22 投資リスク（連結）

ハイブリッド証券の価格変動リスク
・ハイブリッド証券の価格は、金利、発行体の財務状況等により変動します。一般的に、金利の上昇、発行体の財務状況の悪化等は、ハイブリッド証券の価格の下落の要因と考えられます。ハイブリッド証券の価格が下落した場合には、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。

2017/02/22 9:02

#23 投資制限（連結）

ファンドの投資信託約款で定める投資制限
1)株式等への投資割合は投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。

2017/02/22 9:02

#24 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投資信託約款に定めるものに限ります。)にかかる権利
ハ.金銭債権
ニ.約束手形
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2017/02/22 9:02

#25 投資方針（連結）

運用方針
世界の大手金融機関が発行するハイブリッド証券(優先証券および劣後債)を主要投資対象とし、インカムゲインの確保と投資信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。2017/02/22 9:02

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2017/02/22 9:02

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
信託財産の構成

2017/02/22 9:02

#28 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はありません。ただし、一部解約の申込みを受け付けた日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.3%の率を乗じて得た信託財産留保額※が控除されます。
※「信託財産留保額」とは運用の安定性を高めるために換金する受益者が負担する金額で投資信託財産に留保されます。2017/02/22 9:02

#29 換金（解約）手続等（連結）

途中換金※の受付
※途中換金とは投資信託約款上の一部解約と同意義です。
(a) 原則として、毎営業日換金(解約)のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただいた販売会社においてお申込みください。
(b) 受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとします。2017/02/22 9:02

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第4期計算期間自 平成27年11月26日至 平成28年 5月25日	第5期計算期間自 平成28年 5月26日至 平成28年11月25日
営業収益
受取利息	149,933,718	133,004,758
有価証券売買等損益	△132,163,194	△176,587,191
為替差損益	△20,047,950	△19,911,823
その他収益	2,808,423	2,126,292
営業収益合計	530,997	△61,367,964
営業費用
支払利息	2,574	65,520
受託者報酬	912,434	778,639
委託者報酬	30,414,616	25,954,544
その他費用	868,359	898,268
営業費用合計	32,197,983	27,696,971
営業利益又は営業損失(△)	△31,666,986	△89,064,935
経常利益又は経常損失(△)	△31,666,986	△89,064,935
当期純利益又は当期純損失(△)	△31,666,986	△89,064,935
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△10,566,586	2,630,354
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△223,949,394	△207,422,363
剰余金増加額又は欠損金減少額	37,627,431	42,782,255
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	37,627,431	42,782,255
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△207,422,363	△256,335,397

2017/02/22 9:02

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2017/02/22 9:02

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第34期(自平成26年4月 1日 至平成27年3月31日)

2017/02/22 9:02

#33 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2017/02/22 9:02

#34 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2017/02/22 9:02

#35 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額(当初申込期間中は1口当たり1円)に販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。料率上限は、2.7%(税抜2.5%)です。
申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せください。2017/02/22 9:02

#36 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
ファンドの取得申込は、販売会社によって当初募集期間(平成26年4月14日～平成26年5月29日)および継続募集期間(平成26年5月30日)の各営業日に募集が行われました。平成26年5月31日以降の募集は行っておりません。

2017/02/22 9:02

#37 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成28年12月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。

2017/02/22 9:02

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	平成28年12月末日現在
Ⅰ 資産総額	7,867,011,095	円
Ⅱ 負債総額	3,926,582,671	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,940,428,424	円
Ⅳ 発行済口数	4,153,616,558	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9487	円
(1万口当たり純資産額)	(9,487	円)

2017/02/22 9:02

#39 計算期間（連結）

ファンドの計算期間は、毎年5月26日から11月25日まで、および11月26日から翌年5月25日までとすることを原則とします。ただし、第1期計算期間は投資信託契約締結日から平成26年11月25日までとします。2017/02/22 9:02

#40 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期間		設定口数	解約口数	発行済口数
第1期計算期間	自 平成26年 5月30日至 平成26年11月25日	9,223,218,082	110,215,089	9,113,002,993
第2期計算期間	自 平成26年11月26日至 平成27年 5月25日	―	1,354,116,159	7,758,886,834
第3期計算期間	自 平成27年 5月26日至 平成27年11月25日	―	1,313,499,194	6,445,387,640
第4期計算期間	自 平成27年11月26日至 平成28年 5月25日	―	1,021,885,617	5,423,502,023
第5期計算期間	自 平成28年 5月26日至 平成28年11月25日	―	1,059,337,570	4,364,164,453

(注1)全て本邦内におけるものです。

2017/02/22 9:02

#41 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成28年12月末現在の内容に基づいて記載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。

2017/02/22 9:02

#42 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2017/02/22 9:02

#43 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算定

2017/02/22 9:02

#44 運用体制（連結）

投資戦略の決定および運用の実行
アムンディ アセットマネジメントを投資顧問会社とし、委託会社は運用指図の権限を委託します。2017/02/22 9:02

#45 運用状況の冒頭記載（連結）

5【運用状況】
以下は平成28年12月末日現在の運用状況です。
また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が一致しない場合があります。

2017/02/22 9:02

#46 附属明細表（連結）

株式
該当事項はありません。2017/02/22 9:02