有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年4月23日-平成28年10月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年4月23日 至 平成28年10月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成28年4月23日から平成28年10月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年4月22日現在	当期 平成28年10月24日現在
1.元本状況
期首元本額	11,038,745,788円	7,914,111,529円
期中追加設定元本額	1,222,619,828円	1,166,799,779円
期中一部解約元本額	4,347,254,087円	2,788,987,974円
2.受益権の総数	7,914,111,529口	6,291,923,334口
3.元本の欠損
	3,598,861,582円	3,466,964,363円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年10月23日 至 平成28年4月22日				当期 自 平成28年4月23日 至 平成28年10月24日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第19期計算期間末(平成27年11月24日)に、投資信託約款に基づき計算した1,315,121,498円 (1万口当たり1,291.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い152,720,772円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成28年5月23日)に、投資信託約款に基づき計算した1,328,664,409円 (1万口当たり1,770.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い112,554,271円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	215,854,306円			配当等収益 (費用控除後)	179,080,498円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	530,951,771円			収益調整金	444,383,237円
	分配準備積立金	568,315,421円			分配準備積立金	705,200,674円
	分配可能額	1,315,121,498円			分配可能額	1,328,664,409円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,291.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,770.70円)
	収益分配金	152,720,772円			収益分配金	112,554,271円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第20期計算期間末(平成27年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,294,744,214円 (1万口当たり1,359.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い142,842,759円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成28年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,314,651,792円 (1万口当たり1,866.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い105,676,910円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	205,839,787円			配当等収益 (費用控除後)	171,418,815円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	510,833,769円			収益調整金	433,977,172円
	分配準備積立金	578,070,658円			分配準備積立金	709,255,805円
	分配可能額	1,294,744,214円			分配可能額	1,314,651,792円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,359.62円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,866.04円)
	収益分配金	142,842,759円			収益分配金	105,676,910円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第21期計算期間末(平成28年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,294,392,682円 (1万口当たり1,432.24円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い135,563,202円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成28年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,292,342,932円 (1万口当たり1,964.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い98,656,021円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	200,436,629円			配当等収益 (費用控除後)	160,344,868円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	489,289,549円			収益調整金	436,994,379円
	分配準備積立金	604,666,504円			分配準備積立金	695,003,685円
	分配可能額	1,294,392,682円			分配可能額	1,292,342,932円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,432.24円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,964.92円)
	収益分配金	135,563,202円			収益分配金	98,656,021円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第22期計算期間末(平成28年2月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,321,067,816円 (1万口当たり1,510.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い131,209,111円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成28年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,413,711,082円 (1万口当たり2,069.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い68,298,370円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	198,500,638円			配当等収益 (費用控除後)	172,145,730円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	482,812,492円			収益調整金	511,156,559円
	分配準備積立金	639,754,686円			分配準備積立金	730,408,793円
	分配可能額	1,321,067,816円			分配可能額	1,413,711,082円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,510.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,069.90円)
	収益分配金	131,209,111円			収益分配金	68,298,370円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第23期計算期間末(平成28年3月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,340,376,352円 (1万口当たり1,594.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い126,116,679円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成28年9月23日)に、投資信託約款に基づき計算した1,426,883,257円 (1万口当たり2,234.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い63,852,429円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	196,163,563円			配当等収益 (費用控除後)	168,638,794円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	472,303,211円			収益調整金	485,567,376円
	分配準備積立金	671,909,578円			分配準備積立金	772,677,087円
	分配可能額	1,340,376,352円			分配可能額	1,426,883,257円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,594.21円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,234.66円)
	収益分配金	126,116,679円			収益分配金	63,852,429円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第24期計算期間末(平成28年4月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,330,144,701円 (1万口当たり1,680.73円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い118,711,672円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第30期計算期間末(平成28年10月24日)に、投資信託約款に基づき計算した1,351,390,802円 (1万口当たり2,147.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い62,919,233円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	186,136,451円			配当等収益 (費用控除後)	8,152,458円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	456,455,945円			収益調整金	485,097,467円
	分配準備積立金	687,552,305円			分配準備積立金	858,140,877円
	分配可能額	1,330,144,701円			分配可能額	1,351,390,802円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,680.73円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,147.82円)
	収益分配金	118,711,672円			収益分配金	62,919,233円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年4月23日 至 平成28年10月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年10月24日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年4月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1
投資信託受益証券	△98,125,987
合計	△98,125,986

当期(平成28年10月24日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1
投資信託受益証券	36,232,101
合計	36,232,100

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年4月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年10月24日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年4月23日 至 平成28年10月24日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年4月22日現在	当期 平成28年10月24日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.5453円	0.4490円
「1口=1円(10,000口=5,453円)」	「1口=1円(10,000口=4,490円)」