有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年4月24日-平成30年10月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成30年4月24日 至 平成30年10月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成30年4月24日から平成30年10月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成30年4月23日現在	当期 平成30年10月22日現在
1.元本状況
期首元本額	6,511,132,718円	6,382,656,227円
期中追加設定元本額	1,161,338,646円	327,746,869円
期中一部解約元本額	1,289,815,137円	1,731,247,507円
2.受益権の総数	6,382,656,227口	4,979,155,589口
3.元本の欠損
	3,880,873,677円	3,381,658,796円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成29年10月24日 至 平成30年4月23日				当期 自 平成30年4月24日 至 平成30年10月22日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第43期計算期間末(平成29年11月22日)に、投資信託約款に基づき計算した653,762,752円 (1万口当たり974.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,975,280円 (1万口当たり70円)を分配しております。				第49期計算期間末(平成30年5月22日)に、投資信託約款に基づき計算した554,483,822円 (1万口当たり907.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い42,780,494円 (1万口当たり70円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	3,564,876円			配当等収益 (費用控除後)	41,429,278円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	649,582,744円			収益調整金	512,340,395円
	分配準備積立金	615,132円			分配準備積立金	714,149円
	分配可能額	653,762,752円			分配可能額	554,483,822円
	(1万口当たり分配可能額)	(974.20円)			(1万口当たり分配可能額)	(907.28円)
	収益分配金	46,975,280円			収益分配金	42,780,494円
	(1万口当たり収益分配金)	(70円)			(1万口当たり収益分配金)	(70円)
第44期計算期間末(平成29年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した599,642,589円 (1万口当たり914.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,911,102円 (1万口当たり70円)を分配しております。				第50期計算期間末(平成30年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した536,762,892円 (1万口当たり905.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い41,494,381円 (1万口当たり70円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,491,647円			配当等収益 (費用控除後)	40,343,035円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	592,896,980円			収益調整金	495,761,250円
	分配準備積立金	253,962円			分配準備積立金	658,607円
	分配可能額	599,642,589円			分配可能額	536,762,892円
	(1万口当たり分配可能額)	(914.27円)			(1万口当たり分配可能額)	(905.51円)
	収益分配金	45,911,102円			収益分配金	41,494,381円
	(1万口当たり収益分配金)	(70円)			(1万口当たり収益分配金)	(70円)
第45期計算期間末(平成30年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した609,555,682円 (1万口当たり912.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,765,059円 (1万口当たり70円)を分配しております。				第51期計算期間末(平成30年7月23日)に、投資信託約款に基づき計算した515,196,732円 (1万口当たり906.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い39,805,352円 (1万口当たり70円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	45,267,489円			配当等収益 (費用控除後)	40,014,451円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	564,079,158円			収益調整金	475,018,892円
	分配準備積立金	209,035円			分配準備積立金	163,389円
	分配可能額	609,555,682円			分配可能額	515,196,732円
	(1万口当たり分配可能額)	(912.41円)			(1万口当たり分配可能額)	(906.00円)
	収益分配金	46,765,059円			収益分配金	39,805,352円
	(1万口当たり収益分配金)	(70円)			(1万口当たり収益分配金)	(70円)
第46期計算期間末(平成30年2月22日)に、投資信託約款に基づき計算した612,049,617円 (1万口当たり910.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い47,078,776円 (1万口当たり70円)を分配しております。				第52期計算期間末(平成30年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した487,894,773円 (1万口当たり904.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い37,751,781円 (1万口当たり70円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	44,920,297円			配当等収益 (費用控除後)	36,843,401円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	566,353,885円			収益調整金	450,516,913円
	分配準備積立金	775,435円			分配準備積立金	534,459円
	分配可能額	612,049,617円			分配可能額	487,894,773円
	(1万口当たり分配可能額)	(910.04円)			(1万口当たり分配可能額)	(904.66円)
	収益分配金	47,078,776円			収益分配金	37,751,781円
	(1万口当たり収益分配金)	(70円)			(1万口当たり収益分配金)	(70円)
第47期計算期間末(平成30年3月22日)に、投資信託約款に基づき計算した611,053,325円 (1万口当たり908.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い47,092,444円 (1万口当たり70円)を分配しております。				第53期計算期間末(平成30年9月25日)に、投資信託約款に基づき計算した471,494,584円 (1万口当たり903.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い36,517,226円 (1万口当たり70円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	45,850,966円			配当等収益 (費用控除後)	36,051,572円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	564,511,134円			収益調整金	435,272,880円
	分配準備積立金	691,225円			分配準備積立金	170,132円
	分配可能額	611,053,325円			分配可能額	471,494,584円
	(1万口当たり分配可能額)	(908.29円)			(1万口当たり分配可能額)	(903.81円)
	収益分配金	47,092,444円			収益分配金	36,517,226円
	(1万口当たり収益分配金)	(70円)			(1万口当たり収益分配金)	(70円)
第48期計算期間末(平成30年4月23日)に、投資信託約款に基づき計算した580,414,027円 (1万口当たり909.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,678,593円 (1万口当たり70円)を分配しております。				第54期計算期間末(平成30年10月22日)に、投資信託約款に基づき計算した449,886,220円 (1万口当たり903.54円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い34,854,089円 (1万口当たり70円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	45,196,297円			配当等収益 (費用控除後)	34,556,660円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	535,042,358円			収益調整金	414,459,861円
	分配準備積立金	175,372円			分配準備積立金	869,699円
	分配可能額	580,414,027円			分配可能額	449,886,220円
	(1万口当たり分配可能額)	(909.36円)			(1万口当たり分配可能額)	(903.54円)
	収益分配金	44,678,593円			収益分配金	34,854,089円
	(1万口当たり収益分配金)	(70円)			(1万口当たり収益分配金)	(70円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成30年4月24日 至 平成30年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成30年10月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成30年4月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	46,848,065
合計	46,848,065

当期(平成30年10月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1
投資信託受益証券	△131,120,518
合計	△131,120,517

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成30年4月23日現在)
該当事項はありません。
当期(平成30年10月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成30年4月24日 至 平成30年10月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成30年4月23日現在	当期 平成30年10月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.3920円	0.3208円
「1口=1円(10,000口=3,920円)」	「1口=1円(10,000口=3,208円)」