有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和2年4月21日-令和3年4月20日)

グローバル変動金利債券マザーファンド
貸借対照表

	2020年4月20日現在	2021年4月20日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	70,611,539	20,062,006
コール・ローン	121,318,544	179,033,980
特殊債券	138,965,233	141,833,561
社債券	5,138,649,590	4,834,418,589
派生商品評価勘定	-	24,900
未収利息	24,486,989	15,802,875
前払費用	918,959	93,885
流動資産合計	5,494,950,854	5,191,269,796
資産合計	5,494,950,854	5,191,269,796
負債の部
流動負債
未払金	-	45,933,064
未払利息	348	515
その他未払費用	4,932	-
流動負債合計	5,280	45,933,579
負債合計	5,280	45,933,579
純資産の部
元本等
元本	5,359,923,194	4,520,362,951
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	135,022,380	624,973,266
元本等合計	5,494,945,574	5,145,336,217
純資産合計	5,494,945,574	5,145,336,217
負債純資産合計	5,494,950,854	5,191,269,796

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2020年4月20日現在		2021年4月20日現在
1.	受益権の総数		5,359,923,194口		4,520,362,951口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0252円	1口当たり純資産額	1.1383円
		(1万口当たり純資産額)	(10,252円)	(1万口当たり純資産額)	(11,383円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2019年4月23日 至 2020年4月20日	自 2020年4月21日 至 2021年4月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年4月20日現在	2021年4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)

2020年4月20日現在	2021年4月20日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2019年4月23日 至 2020年4月20日	自 2020年4月21日 至 2021年4月20日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,621,053,341円	5,359,923,194円
同期中追加設定元本額	229,584,331円	566,303,134円
同期中一部解約元本額	4,490,714,478円	1,405,863,377円
元本の内訳*
グローバル変動金利債券ファンド(年1回分配型)円ヘッジありコース(適格機関投資家専用)	1,459,505,923円	713,467,396円
グローバル変動金利債券ファンド(年1回分配型)円ヘッジなしコース(適格機関投資家専用)	267,639,303円	273,518,602円
グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジありコース	3,044,805,274円	2,989,744,073円
グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジなしコース	552,106,305円	520,873,547円
グローバル変動金利債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジありコース	17,076,397円	6,296,927円
グローバル変動金利債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジなしコース	18,789,992円	16,462,406円
計	5,359,923,194円	4,520,362,951円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年4月20日現在	2021年4月20日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
特殊債券	△2,078,285	2,469,040
社債券	△230,244,450	219,676,049
合計	△232,322,735	222,145,089

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2020年4月20日 現在				2021年4月20日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	-	-	-	-	32,434,500	-	32,459,400	24,900
ドル	-	-	-	-	32,434,500	-	32,459,400	24,900
合計	-	-	-	-	32,434,500	-	32,459,400	24,900

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2021年4月20日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
特殊債券	ドル	EIBK KR FRN 221101	400,000	403,966.56
		EIBK KR FRN 230601	500,000	505,202.10
		KR DEV BANK FRN 220227	400,000	401,677.56
	ドル 小計		1,300,000	1,310,846.22
				(141,833,561)
特殊債券 合計				141,833,561
				(141,833,561)
社債券	ドル	AMERICAN EXPR FRN 220420	400,000	402,052.29
		AMEX FRN 230703	1,000,000	1,011,329.77
		ANZ FRN 220519	350,000	352,350.00
		ANZ FRN 221121	250,000	251,538.21
		BAC FRN 230305	500,000	504,400.00
		BAC FRN 230723	600,000	608,334.00
		BANQ FED CRD FRN 220720	400,000	402,943.93
		BANQ FED CRD FRN 230720	400,000	406,445.96
		BECTON DICK FRN 220606	250,000	252,292.50
		BK CHINA/LUX FRN 220417	500,000	500,055.80
		BNP PARIBAS 7.375 250819	500,000	586,855.00
		BONYMellon FRN 221030	900,000	911,583.90
		BPCE FRN 230912	400,000	407,728.00
		CAN IMPERI BK FRN 230913	200,000	202,683.32
		CD AGRICOLE FRN 251223	600,000	729,640.80
		CIGNA FRN 230615	200,000	202,248.17
		CITIGROUP FRN 230601	500,000	505,790.32
		CITIGROUP FRN 250701	950,000	973,165.68
		CMCSA FRN 240415	700,000	707,650.30
		CS 7.5 231211	400,000	442,000.00
		CS FRN 2022/12/14	350,000	352,856.45
		DANSKE BANK FRN 230912	500,000	503,758.51
		DNB BANK 4.875 241112	300,000	316,875.00
		DNB BANK FRN 221202	500,000	504,365.76
		GS FRN 231129	800,000	824,396.80
		HSBC HOLD 6.375 250330	350,000	388,815.00
		HSBC HOLDINGS FRN 250912	300,000	308,403.63
		ING GROEP 6.5 250416	400,000	447,040.00
		JPM CHASE FRN 230723	1,300,000	1,316,194.02
		KINDER MORGAN FRN 230115	335,000	339,892.48
		MITSUB UFJ FIN F 230726	900,000	911,066.40
		MIZUHO FG FRN 230525	400,000	401,460.00
		MIZUHO FG FRN 230710	300,000	303,632.74
		MIZUHO FG FRN 230911	450,000	455,630.04
		MS FRN 230508	1,700,000	1,727,079.84
		MUFG FRN 220725	500,000	503,665.29
		NATL AUBK 2.60088 230412	500,000	504,800.00
		NORDEA BANK 6.625 260326	600,000	691,500.00
		NORDEA BANK FRN 230830	500,000	505,956.63
		RBC FRN 230117	250,000	250,999.50
		RBC FRN 231005	300,000	303,387.19
		RBS 8.0 250810	400,000	472,600.00
		RBS FRN 220515	400,000	404,308.00
		SANTAN 7.5 240208	800,000	884,910.40
		SEB 5.125 250513	400,000	424,500.00
		SGSA 8.0 250929	400,000	472,000.00
		SGSA FRN 231218	200,000	223,000.00
		SKANDINAV ENS FRN 221212	550,000	554,300.12
		SMBC FRN 230719	300,000	303,752.16
		STANLN 6.0 250726	500,000	548,125.00
		STANLN FRN 230120	200,000	201,098.32
		SUMIBK FRN 231016	500,000	505,908.55
		SVENSKA 6.25 240301	400,000	441,000.00
		SWEDBANK FRN 220314	300,000	301,515.12
		UBS FRN 250219	400,000	460,966.40
		UBS GROUP FRN 220523	500,000	505,433.00
		UNICREDIT SPA FRN 220114	400,000	409,495.28
		VERIZON COM FRN 250315	800,000	820,303.83
		WBC FRN 230113	400,000	401,755.31
		WBC FRN 240226	900,000	913,221.00
		WELLS FARGO FRN 221031	1,100,000	1,117,071.94
	ドル 小計		31,385,000	32,588,127.66
				(3,526,035,412)
	ユーロ	ABN AMRO 4.75 270922	300,000	330,000.00
AT&T FRN 230905		600,000	607,519.20
BAC FRN 230425		300,000	302,088.00
BBVA FRN 230309		300,000	301,902.00
BBVASM 6 260115		400,000	455,068.80
BNP PARIBAS FRN 230522		300,000	302,430.00
BNP PARIBAS FRN 240607		200,000	202,486.00
BPCE FRN 230323		600,000	603,619.20
DAIGR FRN 240703		500,000	501,352.00
GOLDMAN 0.457 250319		200,000	203,572.80
GS FRN 220926		550,000	551,749.00
HSBC HOLDINGS FRN 221005		400,000	401,396.00
ING GROEP FRN 230920		500,000	507,745.00
INTESA SANPAO FRN 270111		400,000	489,000.00
KBC GROUP 4.75 240305		400,000	430,112.00
LLOYDS BK FRN 240621		700,000	708,330.00
MIZUHO FG FRN 230410		300,000	301,844.40
RABOBANK FRN 251229		400,000	441,000.00
SANTANDER UK FRN 220518		300,000	301,662.60
SMBC FRN 220614		500,000	502,325.00
SOCIETE GENE FRN 240522		300,000	303,864.00
ユーロ 小計		8,450,000	8,749,066.00
			(1,139,828,318)
ポンド	BACR 7.125 250615	400,000	456,812.80
	LLOYDS FRN 230627	400,000	437,360.00
	SANUK 6.75 240624	200,000	219,429.60
ポンド 小計		1,000,000	1,113,602.40
			(168,554,859)
社債券 合計				4,834,418,589
				(4,834,418,589)
合計				4,976,252,150
				(4,976,252,150)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	特殊債券	3銘柄	2.76%	73.70%
	社債券	61銘柄	68.53%
ユーロ	社債券	21銘柄	22.15%	22.91%
ポンド	社債券	3銘柄	3.28%	3.39%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。