有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2023/04/21-2024/04/22)

グローバル変動金利債券マザーファンド
貸借対照表

	2023年4月20日現在	2024年4月22日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	127,973,673	125,680,779
金銭信託	23,028,365	-
コール・ローン	-	42,595,679
社債券	4,348,898,171	5,446,449,931
未収利息	28,290,765	47,516,721
前払費用	2,131,051	2,610,504
流動資産合計	4,530,322,025	5,664,853,614
資産合計	4,530,322,025	5,664,853,614
負債の部
流動負債
その他未払費用	1,104	-
流動負債合計	1,104	-
負債合計	1,104	-
純資産の部
元本等
元本	3,272,544,294	3,318,348,979
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,257,776,627	2,346,504,635
元本等合計	4,530,320,921	5,664,853,614
純資産合計	4,530,320,921	5,664,853,614
負債純資産合計	4,530,322,025	5,664,853,614

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2023年4月20日現在		2024年4月22日現在
1.	受益権の総数		3,272,544,294口		3,318,348,979口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3843円	1口当たり純資産額	1.7071円
		(1万口当たり純資産額)	(13,843円)	(1万口当たり純資産額)	(17,071円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年4月21日 至 2023年4月20日	自 2023年4月21日 至 2024年4月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年4月20日現在	2024年4月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2023年4月20日現在	2024年4月22日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2022年4月21日 至 2023年4月20日	自 2023年4月21日 至 2024年4月22日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,149,030,365円	3,272,544,294円
同期中追加設定元本額	671,611,973円	1,008,265,436円
同期中一部解約元本額	4,548,098,044円	962,460,751円
元本の内訳*
グローバル変動金利債券ファンド(年1回分配型)円ヘッジありコース(適格機関投資家専用)	378,736,791円	440,199,038円
グローバル変動金利債券ファンド(年1回分配型)円ヘッジなしコース(適格機関投資家専用)	392,298,288円	1,290,740,339円
グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジありコース	2,114,183,523円	1,241,535,912円
グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジなしコース	378,260,252円	340,676,160円
グローバル変動金利債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジありコース	1,450,600円	1,075,966円
グローバル変動金利債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジなしコース	7,614,840円	4,121,564円
計	3,272,544,294円	3,318,348,979円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年4月20日現在	2024年4月22日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△87,586,711	78,002,707
合計	△87,586,711	78,002,707

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2024年4月22日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
社債券	ドル	ABN AMRO FRN 260918	600,000	608,300.39
		AMERICAN EXPR FRN 261004	400,000	401,089.02
		ANZ FRN 270118	500,000	503,595.73
		AXP FRN 270216	1,000,000	1,004,150.00
		BARCLAYS FRN 291215	600,000	622,245.60
		BBVASM FRN 290319	400,000	419,412.00
		BNP FRN 271117	300,000	315,870.30
		BPCE FRN 261019	700,000	712,242.88
		CBAAU FRN 260313	500,000	502,187.50
		CITIGROUP FRN 270224	850,000	857,701.00
		CM FRN 250407	500,000	502,602.07
		CREDIT AGRICO FRN 260705	500,000	506,610.00
		CREDIT AGRICO FRN 270311	250,000	251,196.38
		DANSKE BANK FRN 260518	400,000	366,500.00
		HSBC FRN 270522	200,000	188,764.52
		ING GROEP FRN 250328	400,000	404,002.96
		INTNED FRN 280516	400,000	389,080.00
		JPM CHASE FRN 270224	1,100,000	1,109,207.00
		JPM FRN 270123	250,000	253,050.15
		LLOYDS FRN 260807	300,000	304,195.33
		MIZUHO FRN 250522	1,300,000	1,305,200.00
		MS FRN 250218	750,000	752,512.08
		MUFG FRN 250220	700,000	701,975.40
		MUFG FRN 290115	400,000	423,440.40
		NAB FRN 270112	250,000	250,826.57
		NEE FRN 260129	500,000	501,374.72
		NORDEA BANK FRN 290301	500,000	404,450.05
		NWG FRN 250322	800,000	806,351.68
		NWG FRN 270301	200,000	201,306.62
		NWG FRN 310628	300,000	225,790.86
		RY FRN 270119	500,000	504,491.76
		SANTAN FRN 270314	400,000	401,511.93
		SKANDINAV FRN 270305	400,000	401,810.06
		SKANDINAV FRN 270630	400,000	387,500.00
		SOCGEN FRN 271122	300,000	304,748.40
		STANLN FRN 260706	600,000	610,464.00
		STANLN FRN 270208	200,000	204,026.26
		STANLN FRN 280819	300,000	240,541.89
		SUMIBK FRN 260713	500,000	507,600.43
		SUMIBK FRN 270114	500,000	503,695.80
		SVENSKA FRN 260615	500,000	506,586.15
		SVENSKA FRN 270301	400,000	363,321.60
		SWEDBANK FRN 280317	200,000	194,872.00
		UBS FRN 250512	500,000	505,486.58
		UBS GROUP FRN 260602	200,000	179,538.24
		UBS GROUP FRN 310210	300,000	237,754.59
		VERIZON COM FRN 260320	835,000	842,954.04
		WFC FRN 250425	1,000,000	1,008,656.07
		WSTP FRN 250826	400,000	403,436.35
		WSTP FRN 251117	500,000	501,871.45
	ドル 合計		24,785,000	24,606,098.81
				(3,809,024,095)
	ユーロ	ABN AMRO 4.75 270922	400,000	369,470.40
		ACAFP FRN 280923	600,000	621,721.20
		BAC FRN 250922	1,200,000	1,209,636.00
		BARCLAYS FRN 250512	200,000	201,078.00
		BBVASM FRN 251126	500,000	506,333.00
		BFCM FRN 260112	500,000	501,284.00
		CM FRN 270129	400,000	402,352.00
		GS FRN 260923	1,300,000	1,319,669.00
		HSBC FRN 250924	500,000	503,599.00
		INTESA SANP FRN 290907	300,000	330,750.00
		KBC FRN 260304	400,000	400,180.00
		KBCBB FRN 251024	200,000	189,233.20
KBCBB FRN 280905		400,000	422,514.40
LLOYDS FRN 260305		400,000	401,483.20
NWG FRN 260109		100,000	100,466.40
RABOBANK FRN 261103		600,000	604,776.00
RABOBK FRN 270629		400,000	377,500.00
SANTAN FRN 290321		400,000	305,468.80
SVENSKA FRN 270308		400,000	400,144.04
UNICREDIT FRN 260603		400,000	408,024.00
ユーロ 合計		9,600,000	9,575,682.64
			(1,579,891,878)
ポンド	LLOYDS FRN 280327	300,000	300,360.00
ポンド 合計		300,000	300,360.00
			(57,533,958)
合計				5,446,449,931
				(5,446,449,931)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	社債券	50銘柄	67.24%	69.94%
ユーロ	社債券	20銘柄	27.89%	29.01%
ポンド	社債券	1銘柄	1.02%	1.06%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。