純資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

1.ダイワ・プレミアム・トラスト-ダイワ・オーストラリア・ハイインカム・セキュリティーズ・ファンド(通貨αクラス)

形態/表示通貨	ケイマン籍の外国投資信託/円建
主要投資対象	豪ドル建てのハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債および優先証券)、普通社債および豪ドル・日本円の通貨オプション取引
主な運用方針	1.ファンドは、通常の市況の下で、その資産を、主に豪ドル建てで発行されるハイブリッド証券および普通社債で構成される分散されたポートフォリオに投資することをめざします。2.通常の市場環境の下で、その資産を普通社債(上場社債および非上場社債等)とハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債、優先証券等)に概ね均等に投資します。3.投資顧問会社が、そのクレジット運用チームによる発行体の信用力の調査および評価に基づいて、リスク対比で魅力的と判断する投資適格、非投資適格、無格付け銘柄に投資します。4.投資にあたっては、発行体の信用力や個別証券の流動性、償還条項、バリュエーション等を勘案し、証券種別、業種などの分散の確保を図りつつ、ポートフォリオ全体のリスク・リターンの最適化をめざして投資を行ないます。5.通貨カバードコール戦略を活用し、オプションプレミアムの確保をめざします。当ファンドにおいて通貨カバードコール戦略とは、円に対する豪ドルのコール・オプションを売却し、オプションのプレミアム収入の確保をめざす戦略をいいます。※通貨カバードコール戦略は、原則として、権利行使が満期日のみに限定されているオプションを利用することを基本とします。※通貨カバードコール戦略は、権利行使価格がカバードコール戦略構築時の対象資産の価格と同程度のコール・オプションの売りを行ないます。※通貨カバードコール戦略は、保有する豪ドル建て資産の評価額の50%程度のコール・オプションの売りを行ないます。カバードコール戦略の比率は、市況の急激な変化等により50%から大きく乖離する場合があります。大和アセットマネジメント株式会社が投資顧問会社として、通貨カバードコール戦略を構築します。6.投資対象証券の組入比率は、原則として信託財産の純資産総額の90%程度以上に維持することをめざします。7.原則として対円の為替ヘッジは行ないません。ただし、上記①から⑥について、償還の準備に入ったときまたはポートフォリオや市場の状況によっては、その限りではありません。
設定日	2014年6月18日
収益分配	原則として、毎月分配を行ないます。
管理報酬等	純資産総額に対して年率0.82%程度ただし、この他に「ダイワ・プレミアム・トラスト-ダイワ・オーストラリア・ハイインカム・セキュリティーズ・ファンド」に対して、固定報酬として年額13,500米ドルがかかります。また、この他に監査費用、弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、投資対象ファンドの運営に必要な各種経費がかかります。
申込手数料	かかりません。
信託財産留保額	1口当たり純資産総額に対し0.1%
投資顧問会社	ヤラ・ファンズ・マネジメント・リミテッド大和アセットマネジメント株式会社

e border="1" style="width:160.0mm;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none">形態/表示通貨ケイマン籍の外国投資信託/円建運用の基本方針主として、豪ドル建てのハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債および優先証券)ならびに普通社債への投資と通貨オプション取引を組み合わせたカバードコール戦略を構築することにより、インカム・ゲインおよびキャピタル・ゲインからなる長期的なトータル・リターンを追求します。主要投資対象豪ドル建てのハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債および優先証券)、普通社債および豪ドル・日本円の通貨オプション取引主な運用方針1.ファンドは、通常の市況の下で、その資産を、主に豪ドル建てで発行されるハイブリッド証券および普通社債で構成される分散されたポートフォリオに投資することをめざします。
2.通常の市場環境の下で、その資産を普通社債(上場社債および非上場社債等)とハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債、優先証券等)に概ね均等に投資します。

2024/07/10 9:15

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2024年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	87	290,292
追加型株式投資信託	797	28,895,262
株式投資信託 合計	884	29,185,555
単位型公社債投資信託	98	177,125
追加型公社債投資信託	14	1,477,602
公社債投資信託 合計	112	1,654,727
総合計	996	30,840,282

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託87290,292追加型株式投資信託79728,895,262株式投資信託 合計88429,185,555単位型公社債投資信託98177,125追加型公社債投資信託141,477,602公社債投資信託 合計1121,654,727総合計99630,840,282

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#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.188%(税抜1.08%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

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#4 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

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#5 投資制限（連結）

④ 信用リスク集中回避(信託約款)
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
⑤ 資金の借入れ(信託約款)

2024/07/10 9:15

#6 投資対象（連結）

4. 手形割引市場において売買される手形
<投資先ファンドについて>ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
e border="0" style="width:452.25pt;margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse">投資先ファンドの名称ダイワ・プレミアム・トラスト-ダイワ・オーストラリア・ハイインカム・セキュリティーズ・ファンド(通貨αクラス)運用の基本方針豪ドル建てのハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債および優先証券)ならびに普通社債への投資と通貨オプション取引を組み合わせたカバードコール戦略を構築することにより、インカム・ゲインおよびキャピタル・ゲインからなる長期的なトータル・リターンを追求します。主要な投資対象豪ドル建てのハイブリッド証券(期限付劣後債、永久劣後債および優先証券)、普通社債および豪ドル・日本円の通貨オプション取引委託会社等の名称投資顧問会社:ヤラ・ファンズ・マネジメント・リミテッド

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#7 投資有価証券の主要銘柄（連結）

1,9611.0014
1,9610.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率投資信託受益証券99.39%親投資信託受益証券0.00%合計99.39%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

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#8 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2024年4月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		13,114,852	0.61
純資産総額		2,133,762,896	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資信託受益証券2,120,646,08399.39内 ケイマン諸島2,120,646,08399.39親投資信託受益証券1,9610.00内 日本1,9610.00コール・ローン、その他の資産(負債控除後)13,114,8520.61純資産総額2,133,762,896100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2024/07/10 9:15

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

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#10 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。(貸借対照表に関する注記)

区分			前期 2023年10月17日現在	当期 2024年4月17日現在
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,325,433,269円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,080,857,823円であります。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分前期 2023年10月17日現在当期 2024年4月17日現在1.※1期首元本額4,696,105,515円4,509,802,220円期中追加設定元本額44,584,388円39,170,626円期中一部解約元本額230,887,683円368,250,274円2.特定期間末日における受益権の総数4,509,802,220口4,180,722,572口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,325,433,269円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,080,857,823円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分前期 自2023年4月18日 至2023年10月17日当期 自2023年10月18日 至2024年4月17日※1分配金の計算過程(自2023年4月18日至2023年5月17日)

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#11 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1特定期間末 (2014年10月17日)30,151,138,93330,403,977,5460.95400.9620第2特定期間末 (2015年4月17日)29,433,449,51729,692,566,6280.90870.9167第3特定期間末 (2015年10月19日)21,068,768,61121,278,363,2020.80420.8122第4特定期間末 (2016年4月18日)16,037,064,41516,212,656,1490.73070.7387第5特定期間末 (2016年10月17日)12,439,101,00712,585,163,9880.68130.6893第6特定期間末 (2017年4月17日)11,238,546,28111,370,868,9850.67950.6875第7特定期間末 (2017年10月17日)9,866,457,6189,983,067,1890.67690.6849第8特定期間末 (2018年4月17日)7,992,487,5948,070,523,1960.61450.6205第9特定期間末 (2018年10月17日)6,857,504,8376,928,314,8980.58110.5871第10特定期間末 (2019年4月17日)6,012,182,2446,054,883,7070.56320.5672第11特定期間末 (2019年10月17日)4,711,313,6674,747,915,8840.51490.5189第12特定期間末 (2020年4月17日)3,592,728,3163,617,908,3840.42800.4310第13特定期間末 (2020年10月19日)3,671,827,6913,695,774,5900.46000.4630第14特定期間末 (2021年4月19日)3,621,527,1983,643,020,7310.50550.5085第15特定期間末 (2021年10月18日)3,051,634,4393,070,236,6910.49210.4951第16特定期間末 (2022年4月18日)2,702,550,4662,718,671,3070.50290.5059第17特定期間末 (2022年10月17日)2,371,073,3922,385,765,6480.48410.4871第18特定期間末 (2023年4月17日)2,210,471,7922,224,560,1080.47070.47372023年4月末日2,199,820,461-0.4686-5月末日2,208,134,418-0.4733-6月末日2,234,860,264-0.4834-7月末日2,199,634,144-0.4774-8月末日2,218,065,538-0.4855-9月末日2,225,854,776-0.4878-第19特定期間末 (2023年10月17日)2,184,368,9512,197,898,3570.48440.487410月末日2,175,102,208-0.4836-11月末日2,174,970,836-0.4926-12月末日2,161,235,111-0.4958-2024年1月末日2,132,739,363-0.4981-2月末日2,116,628,546-0.5006-3月末日2,128,443,251-0.5056-第20特定期間末 (2024年4月17日)2,099,864,7492,112,406,9160.50230.50534月末日2,133,762,896-0.5120-

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#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2024年4月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2024年4月30日

Ⅰ 資産総額	2,139,213,981円
Ⅱ 負債総額	5,451,085円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,133,762,896円
Ⅳ 発行済数量	4,167,909,757口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.5120円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額2,139,213,981円Ⅱ 負債総額5,451,085円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,133,762,896円Ⅳ 発行済数量4,167,909,757口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.5120円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド

純資産額計算書
	2024年4月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2024年4月30日

Ⅰ 資産総額	59,310,053,093円
Ⅱ 負債総額	0円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	59,310,053,093円
Ⅳ 発行済数量	59,228,385,806口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0014円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額59,310,053,093円Ⅱ 負債総額0円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)59,310,053,093円Ⅳ 発行済数量59,228,385,806口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0014円

2024/07/10 9:15

#13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2023年3月31日)当事業年度
(2024年3月31日)資産の部流動資産現金・預金1,9824,813有価証券346503前払費用393481未収委託者報酬12,52516,513未収収益4778関係会社短期貸付金22,10023,400その他5988流動資産計37,45545,878固定資産有形固定資産※1196※1176建物32器具備品193174無形固定資産1,4821,342ソフトウェア1,3511,063ソフトウェア仮勘定131279投資その他の資産13,82413,660投資有価証券8,2608,448関係会社株式3,4753,475出資金177177長期差入保証金1,0661,021繰延税金資産824524その他2012固定資産計15,50315,180資産合計52,95961,058

(単位:百万円)

負債合計

13,874

19,435

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2023年3月31日)当事業年度
(2024年3月31日)負債の部流動負債預り金101158未払金5,8746,187未払収益分配金3839未払償還金1212未払手数料4,5255,849その他未払金※21,297※2285未払費用3,9875,035未払法人税等5603,842未払消費税等327872賞与引当金6921,048その他21流動負債計11,54517,146固定負債退職給付引当金2,2762,227役員退職慰労引当金5162その他0-固定負債計2,3292,289負債合計13,87419,435純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,50513,048利益剰余金合計11,87913,422株主資本合計38,54940,092評価・換算差額等その他有価証券評価差額金5341,530評価・換算差額等合計5341,530純資産合計39,08441,623負債・純資産合計52,95961,058

2024/07/10 9:15

#14 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2024/07/10 9:15

#15 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2024年4月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

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#16 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2023年10月17日現在 金 額 (円)	2024年4月17日現在 金 額 (円)
負債合計		16,282	-
純資産の部
元本等

e border="0" style="border-collapse:collapse">2023年10月17日現在 金 額 (円)2024年4月17日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン58,996,556,56725,927,776,655国債証券-32,999,519,130流動資産合計58,996,556,56758,927,295,785資産合計58,996,556,56758,927,295,785負債の部流動負債その他未払費用16,282-流動負債合計16,282-負債合計16,282-純資産の部元本等元本※158,915,364,40958,846,969,788剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)81,175,87680,325,997元本等合計58,996,540,28558,927,295,785純資産合計58,996,540,28558,927,295,785負債純資産合計58,996,556,56758,927,295,785注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2024年4月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		26,310,442,040	44.36
純資産総額		59,310,053,093	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券32,999,611,05355.64内 日本32,999,611,05355.64コール・ローン、その他の資産(負債控除後)26,310,442,04044.36純資産総額59,310,053,093100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2024年4月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資 比率 (%)11219国庫短期証券日本国債証券33,000,000,00099.99

2024/07/10 9:15