有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成31年4月23日-令和1年10月21日)
グローバル変動金利債券マザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
貸借対照表
| 2019年4月22日現在 | 2019年10月21日現在 | |
| 科 目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 195,839,095 | 44,965,474 |
| コール・ローン | 39,708,389 | 43,778,020 |
| 特殊債券 | 191,332,899 | 142,393,866 |
| 社債券 | 9,919,706,167 | 6,669,014,692 |
| 未収入金 | 157,160,719 | - |
| 未収利息 | 50,885,623 | 40,046,004 |
| 前払費用 | 1,324,601 | 2,004,474 |
| 流動資産合計 | 10,555,957,493 | 6,942,202,530 |
| 資産合計 | 10,555,957,493 | 6,942,202,530 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 96,753 | - |
| 未払金 | 114,229,800 | - |
| 未払利息 | 113 | 77 |
| その他未払費用 | 266 | - |
| 流動負債合計 | 114,326,932 | 77 |
| 負債合計 | 114,326,932 | 77 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 9,621,053,341 | 6,468,398,814 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 820,577,220 | 473,803,639 |
| 元本等合計 | 10,441,630,561 | 6,942,202,453 |
| 純資産合計 | 10,441,630,561 | 6,942,202,453 |
| 負債純資産合計 | 10,555,957,493 | 6,942,202,530 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 4.費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 期別 | 2019年4月22日現在 | 2019年10月21日現在 | |||
| 1. | 受益権の総数 | 9,621,053,341口 | 6,468,398,814口 | ||
| 2. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.0853円 | 1口当たり純資産額 | 1.0732円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,853円) | (1万口当たり純資産額) | (10,732円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 自 2018年10月23日 至 2019年4月22日 | 自 2019年4月23日 至 2019年10月21日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | (1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 2019年4月22日現在 | 2019年10月21日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 2019年4月22日現在 | 2019年10月21日現在 |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
| (その他の注記) |
| 項目 | 自 2018年10月23日 至 2019年4月22日 | 自 2019年4月23日 至 2019年10月21日 |
| 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 11,461,755,980円 | 9,621,053,341円 |
| 同期中追加設定元本額 | 480,972,419円 | 200,950,093円 |
| 同期中一部解約元本額 | 2,321,675,058円 | 3,353,604,620円 |
| 元本の内訳* | ||
| グローバル変動金利債券ファンド(年1回分配型)円ヘッジありコース(適格機関投資家専用) | 2,409,321,426円 | 1,641,022,780円 |
| グローバル変動金利債券ファンド(年1回分配型)円ヘッジなしコース(適格機関投資家専用) | 2,296,482,666円 | 303,297,022円 |
| グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジありコース | 4,288,124,019円 | 3,912,423,748円 |
| グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジなしコース | 583,812,902円 | 575,826,495円 |
| グローバル変動金利債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジありコース | 22,969,633円 | 18,170,264円 |
| グローバル変動金利債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジなしコース | 19,440,201円 | 17,658,505円 |
| グローバル変動金利債券ファンド(為替ヘッジあり)<ラップ> | 902,494円 | -円 |
| 計 | 9,621,053,341円 | 6,468,398,814円 |
| *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 2019年4月22日現在 | 2019年10月21日現在 |
| 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 特殊債券 | 392,543 | 526,756 |
| 社債券 | △69,971,013 | 34,180,500 |
| 合計 | △69,578,470 | 34,707,256 |
| (注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
| 通貨関連 |
| 種類 | 2019年4月22日 現在 | 2019年10月21日 現在 | ||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||
| うち1年超 | うち1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 156,198,347 | - | 156,295,100 | △96,753 | - | - | - | - |
| ドル | 89,545,600 | - | 89,584,000 | △38,400 | - | - | - | - |
| ユーロ | 66,652,747 | - | 66,711,100 | △58,353 | - | - | - | - |
| 合計 | 156,198,347 | - | 156,295,100 | △96,753 | - | - | - | - |
| (注)時価の算定方法 |
| 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。 |
| ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| (イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。 |
| (ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。 |
| 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| 3.換算において円未満の端数は切捨てております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| 2019年10月21日現在 |
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 特殊債券 | ドル | EIBK KR FRN 221101 | 400,000 | 405,304.00 | |
| EIBK KR FRN 230601 | 500,000 | 504,720.00 | |||
| KR DEV BANK FRN 220227 | 400,000 | 402,120.00 | |||
| ドル 小計 | 1,300,000 | 1,312,144.00 | |||
| (142,393,866) | |||||
| 特殊債券 合計 | 142,393,866 | ||||
| (142,393,866) | |||||
| 社債券 | ドル | ALLSTATE FRN 210329 | 300,000 | 300,093.00 | |
| AMERI HONDA F FRN 211105 | 200,000 | 200,194.00 | |||
| AMERICAN EXPR FRN 220420 | 400,000 | 400,896.00 | |||
| AMEX FRN 230703 | 800,000 | 803,160.00 | |||
| ANZ FRN 210601 | 500,000 | 505,610.00 | |||
| ANZ FRN 220519 | 350,000 | 352,492.00 | |||
| AT&T INC FRN 240612 | 700,000 | 710,703.00 | |||
| BAC FRN 230723 | 600,000 | 602,646.00 | |||
| BANQ FED CRD FRN 220720 | 400,000 | 401,256.00 | |||
| BANQ FED CRD FRN 230720 | 400,000 | 402,808.00 | |||
| BARCLAYS 7.625 221121 | 800,000 | 886,136.00 | |||
| BARCLAYS BK FRN 201211 | 400,000 | 399,084.00 | |||
| BARCLAYS FRN 220110 | 430,000 | 431,909.20 | |||
| BECTON DICK FRN 220606 | 650,000 | 653,659.50 | |||
| BK CHINA/LUX FRN 220417 | 500,000 | 500,325.00 | |||
| BK CHINA/SG FRN 210417 | 300,000 | 300,285.00 | |||
| BNP PARIBAS 7.625 210330 | 800,000 | 841,736.00 | |||
| BONYMellon FRN 221030 | 600,000 | 610,206.00 | |||
| BP CAPITAL FRN 210916 | 300,000 | 303,396.00 | |||
| BPCE FRN 220522 | 400,000 | 404,332.00 | |||
| CAN IMPERI BK FRN 230913 | 200,000 | 200,630.00 | |||
| CAPITAL ONE FRN 220130 | 600,000 | 604,536.00 | |||
| CBA FRN 210906 | 500,000 | 504,765.00 | |||
| CBA FRN 240604 | 500,000 | 503,940.00 | |||
| CD AGRICOLE FRN 251223 | 600,000 | 716,826.00 | |||
| CIGNA FRN 210917 | 600,000 | 600,048.00 | |||
| CIGNA FRN 230615 | 200,000 | 200,096.00 | |||
| CITIGROUP FRN 220901 | 1,000,000 | 1,015,720.00 | |||
| CITIGROUP FRN 230601 | 500,000 | 502,825.00 | |||
| CMCSA FRN 240415 | 500,000 | 502,665.00 | |||
| COM BK AUS FRN 220310 | 400,000 | 402,568.00 | |||
| CONOCOPHIL FRN 220515 | 400,000 | 404,704.00 | |||
| CS 7.5 231211 | 600,000 | 664,212.00 | |||
| CS FRN 2022/12/14 | 350,000 | 351,939.00 | |||
| CVS HEALTH FRN 210309 | 800,000 | 803,464.00 | |||
| DANSKE BANK FRN 230912 | 500,000 | 492,380.00 | |||
| DNB BANK 6.5 220326 | 800,000 | 840,896.00 | |||
| DNB BANK FRN 210602 | 500,000 | 506,195.00 | |||
| DOMINION ENE FRN 210615 | 500,000 | 502,785.00 | |||
| ENBRIDGE INC FRN 200615 | 300,000 | 300,693.00 | |||
| FORD CRED FRN 211012 | 500,000 | 491,180.00 | |||
| FORD CREDIT FRN 200612 | 500,000 | 498,630.00 | |||
| GENERAL MILL FRN 210416 | 300,000 | 300,318.00 | |||
| GS FRN 231129 | 500,000 | 514,990.00 | |||
| HP ENTERPRISE FRN 211005 | 600,000 | 599,208.00 | |||
| HSBC HOLD 6.875 210601 | 550,000 | 577,247.00 | |||
| HSBC HOLDINGS FRN 220105 | 350,000 | 356,058.50 | |||
| HYUNDAI CAP FRN 210708 | 400,000 | 400,336.00 | |||
| ING GROEP 6.875 220416 | 600,000 | 632,946.00 | |||
| ING GROEP FRN 220329 | 400,000 | 404,460.00 | |||
| JPM CHASE FRN 220425 | 1,000,000 | 1,005,220.00 | |||
| JPM CHASE FRN 230723 | 300,000 | 300,438.00 | |||
| KINDER MORGAN FRN 230115 | 335,000 | 337,998.25 | |||
| MITSUB UFJ FIN F 230726 | 600,000 | 602,022.00 | |||
| MIZUHO FG FRN 210913 | 450,000 | 454,824.00 | |||
| MIZUHO FG FRN 220911 | 400,000 | 401,836.00 | |||
| MONTREAL BK FRN 210827 | 200,000 | 201,884.00 | |||
| MORGAN STAN FRN 221024 | 500,000 | 508,445.00 | |||
| MS FRN 230508 | 600,000 | 607,704.00 | |||
| MUFG FRN 210913 | 300,000 | 302,976.00 | |||
| MUFG FRN 220222 | 300,000 | 301,953.00 | |||
| MUFG FRN 220725 | 500,000 | 501,305.00 | |||
| NAB FRN 210712 | 500,000 | 505,975.00 | |||
| NAB FRN 220522 | 450,000 | 453,330.00 | |||
| NORDEA BANK FRN 210527 | 500,000 | 505,830.00 | |||
| NORDEA BANK FRN 230830 | 500,000 | 494,775.00 | |||
| NOVA SCOTIA FRN 220307 | 400,000 | 402,600.00 | |||
| OXY FRN 200815 | 400,000 | 402,408.00 | |||
| PHILLIPS 66 FRN 210226 | 300,000 | 299,799.00 | |||
| PNC BANK FRN 220727 | 250,000 | 250,305.00 | |||
| RABOBANK FRN 220110 | 500,000 | 504,080.00 | |||
| RBC FRN 220201 | 350,000 | 353,024.00 | |||
| RBC FRN 231005 | 300,000 | 300,924.00 | |||
| RBS FRN 220515 | 400,000 | 401,028.00 | |||
| SANTANDER FRN 220411 | 600,000 | 607,818.00 | |||
| SHELL INTER FRN 231113 | 500,000 | 499,570.00 | |||
| SKANDINAV ENS FRN 210517 | 300,000 | 300,696.00 | |||
| SMBC FRN 230719 | 300,000 | 301,116.00 | |||
| STANLN 7.5 220402 | 900,000 | 954,198.00 | |||
| STANLN FRN 230120 | 600,000 | 600,426.00 | |||
| SUMIBK FRN 231016 | 500,000 | 500,545.00 | |||
| SVENSKA 6.25 240301 | 800,000 | 862,280.00 | |||
| SWEDBANK FRN 220314 | 300,000 | 299,409.00 | |||
| TD BANK FRN 210611 | 300,000 | 300,909.00 | |||
| UBS GROUP FRN 220523 | 500,000 | 505,620.00 | |||
| UNITEDHEALTH FRN 210615 | 300,000 | 299,607.00 | |||
| VERIZON COM FRN 250315 | 400,000 | 404,928.00 | |||
| WBC FRN 220111 | 500,000 | 504,920.00 | |||
| WBC FRN 240226 | 400,000 | 402,236.00 | |||
| WELLS FARGO FRN 221031 | 700,000 | 709,387.00 | |||
| WFC FRN 210527 | 300,000 | 300,735.00 | |||
| WFC FRN 210921 | 400,000 | 400,808.00 | |||
| ドル 小計 | 43,815,000 | 44,564,078.45 | |||
| (4,836,093,793) | |||||
| ユーロ | ABN AMRO 4.75 270922 | 300,000 | 315,714.00 | ||
| AT&T FRN 230905 | 400,000 | 404,592.00 | |||
| BAC FRN 230425 | 300,000 | 301,572.00 | |||
| BBVA 8.875 210414 | 600,000 | 661,560.00 | |||
| BBVA FRN 220412 | 600,000 | 604,572.00 | |||
| BBVA FRN 230309 | 200,000 | 199,308.00 | |||
| BNP PARIBAS FRN 230522 | 300,000 | 301,545.00 | |||
| BNP PARIBAS FRN 240607 | 200,000 | 201,898.00 | |||
| BPCE FRN 220309 | 600,000 | 610,020.00 | |||
| CD AGRICOLE FRN 220420 | 300,000 | 303,249.00 | |||
| COM BK AUS FRN 230308 | 300,000 | 302,349.00 | |||
| GS FRN 210909 | 350,000 | 351,060.50 | |||
| GS FRN 220926 | 200,000 | 200,310.00 | |||
| HSBC HOLDINGS FRN 221005 | 400,000 | 399,964.00 | |||
| ING GROEP FRN 230920 | 500,000 | 506,885.00 | |||
| INTESA SANP FRN 220419 | 400,000 | 403,244.00 | |||
| INTESA SANPAO FRN 270111 | 400,000 | 475,988.00 | |||
| KBC GROUP 4.75 240305 | 800,000 | 852,520.00 | |||
| LLOYDS BK FRN 240621 | 400,000 | 399,564.00 | |||
| MIZUHO FG FRN 230410 | 300,000 | 300,600.00 | |||
| MONTREAL BK FRN 220314 | 300,000 | 301,713.00 | |||
| MORGAN STAN FRN 211108 | 300,000 | 301,332.00 | |||
| RABOBANK FRN 210629 | 800,000 | 873,152.00 | |||
| SANTANDER FRN 220425 | 600,000 | 653,802.00 | |||
| SANTANDER UK FRN 220518 | 500,000 | 499,610.00 | |||
| SCANIA FRN 210317 | 500,000 | 500,210.00 | |||
| SGSA 6.75 210407 | 900,000 | 964,476.00 | |||
| SGSA FRN 220401 | 300,000 | 303,120.00 | |||
| SMBC FRN 220614 | 500,000 | 501,545.00 | |||
| UBS GROUP 5.75 220219 | 800,000 | 876,072.00 | |||
| WFC FRN 220131 | 500,000 | 501,700.00 | |||
| ユーロ 小計 | 13,850,000 | 14,373,246.50 | |||
| (1,740,887,616) | |||||
| ポンド | LLOYDS FRN 230627 | 400,000 | 442,384.00 | ||
| SANTANDER FRN 220624 | 200,000 | 214,012.00 | |||
| ポンド 小計 | 600,000 | 656,396.00 | |||
| (92,033,283) | |||||
| 社債券 合計 | 6,669,014,692 | ||||
| (6,669,014,692) | |||||
| 合計 | 6,811,408,558 | ||||
| (6,811,408,558) | |||||
| (注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。 |
| 2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 |
| 3.外貨建有価証券の内訳 |
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 有価証券の合計金額に対する比率 | |
| ドル | 特殊債券 | 3銘柄 | 2.05% | 73.09% |
| 社債券 | 92銘柄 | 69.66% | ||
| ユーロ | 社債券 | 31銘柄 | 25.08% | 25.56% |
| ポンド | 社債券 | 2銘柄 | 1.33% | 1.35% |
| (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。 |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| 該当事項はありません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
