半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2024/07/30-2025/07/28)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第11期中間計算期間 自 2024年 7月30日 至 2025年 1月29日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券につきましては、移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分		第10期 (2024年 7月29日現在)	第11期中間計算期間末 (2025年 1月29日現在)
1.	元本の推移
	期首元本額	1,358,245,385円	8,589,453,500円
	期中追加設定元本額	9,180,731,043円	719,975,622円
	期中一部解約元本額	1,949,522,928円	1,694,840,634円
2.	中間計算期間末日における受益権の総数	8,589,453,500口	7,614,588,488口
3.	1口当たり純資産額	2.8116円	2.7485円
	(1万口当たり純資産額)	(28,116円)	(27,485円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10期中間計算期間 自 2023年 7月28日 至 2024年 1月27日		第11期中間計算期間 自 2024年 7月30日 至 2025年 1月29日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	(自 2023年 7月28日 至 2023年10月26日) 信託財産の純資産総額に年10,000分の45以内の率を乗じて得た金額		信託財産の純資産総額に年10,000分の40以内の率を乗じて得た金額
	(自 2023年10月27日 至2024年 1月27日) 信託財産の純資産総額に年10,000分の40以内の率を乗じて得た金額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

第10期 (2024年 7月29日現在)	第11期中間計算期間末 (2025年 1月29日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「イーストスプリング日本中小型株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「イーストスプリング日本中小型株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。