純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。
委託会社が運用するファンドの本数及び純資産総額合計額は以下の通りです。(2020年9月末現在)

種類	ファンド数(本)	純資産総額合計額(単位:億円)
追加型株式投資信託	24	1,882
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	4	257
単位型公社債投資信託	3	2
合計	31	2,142

※純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しており、表中の個々の金額と合計欄の金額は一致しないことがあります。

2020/12/15 9:02

#2 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.99%(税抜0.90%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分

2020/12/15 9:02

#3 投資制限（連結）

4)同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
5)同一銘柄の投資信託証券への投資は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
6)一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。

2020/12/15 9:02

#4 投資対象（連結）

◆投資対象とする投資信託証券(投資対象ファンド)の概要

外国投資信託証券
運用の基本方針	≪共通≫北欧市場で発行もしくは取引されるハイイールド債券、または北欧の企業が発行するハイイールド債券などに主として投資を行います。(各クラスにて、北欧とは、ノルウェー、スウェーデン、デンマークおよびフィンランドの4ヵ国を指します。)≪クラス A≫外貨建資産に対し、原則として対円での為替ヘッジを行います。≪クラス B≫外貨建資産に対し、原則として対円での為替ヘッジを行いません。≪クラス C≫外貨建資産に対し、原則として対円での為替ヘッジを行わず、外貨建資産に対して、当該通貨(対円)のコールオプションを売却します。市況動向および資金動向等により、上記の運用が行えない場合があります。
主な投資制限	・有価証券の空売りは行いません。ただしデリバティブ取引により同等の効果を持つ取引を行うことがあります。・ファンドの純資産総額の10%を超える借入れは行いません。・流動性に欠ける資産への投資は、ファンドの純資産総額の15%を超えないものとします。・投資信託証券への投資割合は、ファンドの純資産総額の5%以内とします。
運用管理費用	ファンドの純資産総額に対して年率0.55%
その他費用等	管理費用、投資信託証券の設立・開示に関する費用等(監査報酬、弁護士報酬等)、有価証券売買委託手数料等、運用財産に関する租税、ファンドの運営に必要な各種経費がかかります。

内国投資信託証券
投資方針等	・運用にあたっては、決算時の元本の安定性に最大限配慮しつつ、金利水準、想定されるポートフォリオのインカム収入等を基に安定した収益の確保と信託財産の成長を目指します。なおベンチマークはありません。・市況動向および資金動向等により、上記の運用が行えない場合があります。
信託報酬	ファンドの純資産総額に対して年率0.22%(税抜0.20%)以内
その他費用等	組入有価証券等の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費用等

※上記の内容は、2020年9月末現在のものであり、今後変更になる場合があります。

2020/12/15 9:02

#5 投資状況-001

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	8,507,005	3.77
合計(純資産総額)		225,550,303	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本119,0560.05投資証券ケイマン216,924,24296.18現金・預金・その他の資産(負債控除後)―8,507,0053.77合計(純資産総額)225,550,303100.00

2020/12/15 9:02

#6 投資状況-002

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	4,568,444	3.63
合計(純資産総額)		125,776,539	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本19,8760.02投資証券ケイマン121,188,21996.35現金・預金・その他の資産(負債控除後)―4,568,4443.63合計(純資産総額)125,776,539100.00

2020/12/15 9:02

#7 投資状況-003

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	9,473,818	2.75
合計(純資産総額)		344,954,909	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本59,6280.02投資証券ケイマン335,421,46397.24現金・預金・その他の資産(負債控除後)―9,473,8182.75合計(純資産総額)344,954,909100.00

2020/12/15 9:02

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(1株当たり情報)

第21期自 2018年 1月 1日至 2018年12月31日		第22期自 2019年 1月 1日至 2019年12月31日
・1株当たり純資産	3,332円	・1株当たり純資産	2,262円
・1株当たり当期純損失	8,792円	・1株当たり当期純損失	4,509円

中間財務諸表
(1)中間貸借対照表

2020/12/15 9:02

#9 注記表（連結）

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

期別		前特定期間末2020年 3月16日現在	当特定期間末2020年 9月15日現在
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	238,772,637円	236,223,225円

2020/12/15 9:02

#10 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1万口当たり純資産額(円)
		(分配落ち)	(分配付き)	(分配落ち)	(分配付き)

e border="0">期別純資産総額(百万円)1万口当たり純資産額(円)(分配落ち)(分配付き)(分配落ち)(分配付き)第1特定期間末(2015年 3月16日)3,8503,9378,8739,073第2特定期間末(2015年 9月15日)3,3363,4188,1798,379第3特定期間末(2016年 3月15日)1,6711,7146,9207,100第4特定期間末(2016年 9月15日)1,3531,3786,8156,945第5特定期間末(2017年 3月15日)1,2151,2367,0027,122第6特定期間末(2017年 9月15日)1,0611,0776,8146,914第7特定期間末(2018年 3月15日)7948056,5596,649第8特定期間末(2018年 9月18日)7177266,4756,560第9特定期間末(2019年 3月15日)6316416,3216,421第10特定期間末(2019年 9月17日)3493586,0056,145第11特定期間末(2020年 3月16日)2492545,1085,208第12特定期間末(2020年 9月15日)2262314,8974,9922019年 9月末日341―5,894―10月末日334―5,810―11月末日322―5,789―12月末日313―5,627―2020年 1月末日304―5,644―2月末日271―5,556―3月末日227―4,659―4月末日232―4,782―5月末日228―4,712―6月末日227―4,810―7月末日227―4,871―8月末日233―5,018―9月末日225―4,872―e border="0">(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

2020/12/15 9:02

#11 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1万口当たり純資産額(円)
		(分配落ち)	(分配付き)	(分配落ち)	(分配付き)

e border="0">期別純資産総額(百万円)1万口当たり純資産額(円)(分配落ち)(分配付き)(分配落ち)(分配付き)第1特定期間末(2015年 3月16日)2,5072,5668,3818,581第2特定期間末(2015年 9月15日)2,0742,1287,7947,994第3特定期間末(2016年 3月15日)9921,0176,1546,314第4特定期間末(2016年 9月15日)7447575,6325,732第5特定期間末(2017年 3月15日)7157296,2556,375第6特定期間末(2017年 9月15日)3994056,3766,466第7特定期間末(2018年 3月15日)3393445,9886,068第8特定期間末(2018年 9月18日)2983025,8945,969第9特定期間末(2019年 3月15日)2302345,5985,688第10特定期間末(2019年 9月17日)1811845,0585,163第11特定期間末(2020年 3月16日)1311344,0754,165第12特定期間末(2020年 9月15日)1281314,1484,2332019年 9月末日175―4,902―10月末日169―4,855―11月末日170―4,886―12月末日167―4,864―2020年 1月末日158―4,736―2月末日150―4,680―3月末日119―3,674―4月末日121―3,765―5月末日124―3,838―6月末日128―3,972―7月末日132―4,085―8月末日134―4,286―9月末日125―4,042―e border="0">(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

2020/12/15 9:02

#12 純資産の推移-003

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1万口当たり純資産額(円)
		(分配落ち)	(分配付き)	(分配落ち)	(分配付き)

e border="0">期別純資産総額(百万円)1万口当たり純資産額(円)(分配落ち)(分配付き)(分配落ち)(分配付き)第1特定期間末(2015年 3月16日)10,60510,8638,2118,411第2特定期間末(2015年 9月15日)7,4757,6767,4127,612第3特定期間末(2016年 3月15日)3,1223,1996,0526,202第4特定期間末(2016年 9月15日)2,2842,3275,8075,917第5特定期間末(2017年 3月15日)1,8711,9076,2466,366第6特定期間末(2017年 9月15日)1,3861,4066,1656,255第7特定期間末(2018年 3月15日)1,0821,0975,8025,882第8特定期間末(2018年 9月18日)8548655,6695,744第9特定期間末(2019年 3月15日)6907025,4735,563第10特定期間末(2019年 9月17日)5525644,9485,058第11特定期間末(2020年 3月16日)3833914,0114,096第12特定期間末(2020年 9月15日)3533603,9674,0472019年 9月末日534―4,802―10月末日501―4,761―11月末日494―4,793―12月末日477―4,717―2020年 1月末日459―4,635―2月末日447―4,576―3月末日345―3,609―4月末日355―3,717―5月末日355―3,751―6月末日357―3,832―7月末日355―3,919―8月末日364―4,080―9月末日344―3,868―e border="0">(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

2020/12/15 9:02

#13 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	225,652,642	円
Ⅱ 負債総額	102,339	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	225,550,303	円
Ⅳ 発行済口数	462,975,169	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4872	円
(1万口当たり純資産額)	(4,872	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額225,652,642円Ⅱ 負債総額102,339円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)225,550,303円Ⅳ 発行済口数462,975,169口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.4872円(1万口当たり純資産額)(4,872円)

2020/12/15 9:02

#14 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	126,232,971	円
Ⅱ 負債総額	456,432	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	125,776,539	円
Ⅳ 発行済口数	311,211,701	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4042	円
(1万口当たり純資産額)	(4,042	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額126,232,971円Ⅱ 負債総額456,432円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)125,776,539円Ⅳ 発行済口数311,211,701口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.4042円(1万口当たり純資産額)(4,042円)

2020/12/15 9:02

#15 純資産額計算書-003

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	345,112,036	円
Ⅱ 負債総額	157,127	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	344,954,909	円
Ⅳ 発行済口数	891,834,557	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.3868	円
(1万口当たり純資産額)	(3,868	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額345,112,036円Ⅱ 負債総額157,127円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)344,954,909円Ⅳ 発行済口数891,834,557口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.3868円(1万口当たり純資産額)(3,868円)

2020/12/15 9:02

#16 設定及び解約の実績-001

以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2020/12/15 9:02

#17 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産(借入有価証券を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2020/12/15 9:02

#18 運用体制（連結）

◆委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合等を行っています。また、受託会社等につき、内部統制の整備及び運用状況についての報告書を受取っております。
※上記体制は、2020年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

2020/12/15 9:02

#19 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

	(単位:円)
負債合計	-	-
純資産の部
元本等

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2020/12/15 9:02

#20 （参考）ＦＯＦ、ファンドの現況

BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)
純資産額計算書
(2020年 9月29日現在)

2020/12/15 9:02

#21 （参考）ＦＯＦ、運用状況

以下の運用状況は2020年9月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2020/12/15 9:02