半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2023/07/21-2024/07/22)

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【提出】: 2024/04/19 9:13
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【項目】: 45項目

ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 7月20日現在	2024年 1月20日現在
資産の部
流動資産
預金	113,454,861	-
コール・ローン	2,338,989,458	291,661,157
国債証券	19,267,372,744	14,946,858,971
地方債証券	5,312,494,093	4,960,132,202
特殊債券	15,198,847,089	14,137,340,665
派生商品評価勘定	101,208,517	8,380,238
未収入金	-	606,461,909
未収利息	185,076,516	365,281,037
前払費用	10,594,686	31,993,328
差入委託証拠金	34,741	36,853
流動資産合計	42,528,072,705	35,348,146,360
資産合計	42,528,072,705	35,348,146,360
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	678,910,066	827,932,252
未払金	220,657,116	292,383,493
未払解約金	11,439,759	3,639,824
未払利息	4,203	60
流動負債合計	911,011,144	1,123,955,629
負債合計	911,011,144	1,123,955,629
純資産の部
元本等
元本	37,682,529,945	30,896,059,032
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,934,531,616	3,328,131,699
元本等合計	41,617,061,561	34,224,190,731
純資産合計	41,617,061,561	34,224,190,731
負債純資産合計	42,528,072,705	35,348,146,360

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 7月20日現在	2024年 1月20日現在
1.	期首	2022年 7月21日	2023年 7月21日
	期首元本額	43,247,405,559円	37,682,529,945円
	期首からの追加設定元本額	1,761,602,189円	416,517,807円
	期首からの一部解約元本額	7,326,477,803円	7,202,988,720円
	元本の内訳 ※
	円サポート	700,974,474円	609,927,741円
	高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)毎月分配型	1,305,346,823円	1,217,161,051円
	高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)資産成長型	68,992,511円	61,122,878円
	スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型)	153,982,690円	138,886,676円
	スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)	173,643,142円	152,177,068円
	時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-08	114,953,686円	93,051,087円
	時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11	34,897,823円	28,549,668円
	時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02	35,768,124円	28,634,656円
	高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(適格機関投資家向け)	13,275,720,639円	11,658,163,733円
	高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(年2回決算型・適格機関投資家向け)	1,138,322,176円	1,138,322,176円
	高格付先進国ソブリンオープン・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	7,385,346,921円	7,271,059,711円
	高格付先進国ソブリンファンド 2013-05M(適格機関投資家向け)	2,166,614,797円	-円
	高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2016-09Q(適格機関投資家転売制限付)	688,824,573円	684,170,961円
	高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2016-10Q(適格機関投資家転売制限付)	345,837,962円	343,506,950円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2013-11M(適格機関投資家転売制限付)	2,015,381,591円	404,225,152円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-05M(適格機関投資家転売制限付)	987,024,159円	987,024,159円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-07(適格機関投資家転売制限付)	1,270,352,025円	1,270,352,025円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-09Q(適格機関投資家転売制限付)	554,230,278円	554,230,278円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-10(適格機関投資家転売制限付)	310,698,603円	308,106,249円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-11Q(適格機関投資家転売制限付)	251,005,731円	251,005,731円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-02Q(適格機関投資家転売制限付)	582,040,849円	582,040,849円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-03Q(適格機関投資家転売制限付)	586,087,009円	586,087,009円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-04Q(適格機関投資家転売制限付)	573,368,856円	573,368,856円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-09Q(適格機関投資家転売制限付)	1,010,708,440円	1,010,708,440円
	PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2016-04Q(適格機関投資家転売制限付)	1,952,406,063円	944,175,928円
	計	37,682,529,945円	30,896,059,032円
2.	受益権の総数	37,682,529,945口	30,896,059,032口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2023年 7月20日現在	2024年 1月20日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2023年 7月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	108,027,630	-	108,486,877	459,247
	ユーロ	108,027,630	-	108,486,877	459,247
	売建	38,713,846,796	-	39,292,007,592	△578,160,796
	加ドル	3,564,116,610	-	3,579,800,500	△15,683,890
	ユーロ	18,078,627,428	-	18,228,617,920	△149,990,492
	スウェーデンクローナ	3,396,098,908	-	3,599,371,262	△203,272,354
	豪ドル	13,675,003,850	-	13,884,217,910	△209,214,060
合計		38,821,874,426	-	39,400,494,469	△577,701,549

(2024年 1月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	33,603,515,798	-	34,423,067,812	△819,552,014
	米ドル	2,252,759,539	-	2,262,906,860	△10,147,321
	加ドル	2,027,735,400	-	2,077,072,832	△49,337,432
	ユーロ	14,112,945,378	-	14,551,789,756	△438,844,378
	スウェーデンクローナ	3,243,109,050	-	3,431,920,560	△188,811,510
	豪ドル	11,966,966,431	-	12,099,377,804	△132,411,373
合計		33,603,515,798	-	34,423,067,812	△819,552,014

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2023年 7月20日現在		2024年 1月20日現在
1口当たり純資産額	1.1044円	1口当たり純資産額	1.1077円
(1万口当たり純資産額)	(11,044円)	(1万口当たり純資産額)	(11,077円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2023/07/21-2024/07/22)

開示資料

決算