有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年10月15日-平成29年4月14日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(平成29年 4月14日現在)

(単位:円)
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	UBS・欧州銀行株式・ストラテジーファンド	2,813,406.344	12,140,341,564
	合計	銘柄数:1	2,813,406.344	12,140,341,564
		組入時価比率:98.9%		99.9%
	合計			12,140,341,564
親投資信託受益証券	日本円	カレラ マネープール マザーファンド	9,975,020	9,973,024
	合計	銘柄数:1	9,975,020	9,973,024
		組入時価比率:0.1%		0.1%
	合計			9,973,024
	合計			12,150,314,588

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「UBS・欧州銀行株式・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。

「UBS・欧州銀行株式・ストラテジーファンド」の状況

UBS・欧州銀行株式・ストラテジーファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
(1)財政状態計算書(2016年9月30日現在)

	2016年9月30日 日本円	2015年9月30日 日本円
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産	10,099,027,827	16,588,408,664
現金及び現金同等物	463,004,710	77,069,609
ブローカーに対する債権	1,669,050	13,091,202
資産合計	10,563,701,587	16,678,569,475
資本
シリーズトラストの株式に帰属する 資本金および準備金
資本金	14,117,219,915	16,653,439,843
利益剰余金	(3,836,469,371)	-
資本合計	10,280,750,544	16,653,439,843
負債
流動負債
未払費用	8,712,935	12,028,028
未払分配金	272,572,525	-
ブローカーに対する債務	1,665,583	13,101,604
負債合計	282,951,043	25,129,632
資本及び負債合計	10,563,701,587	16,678,569,475

(2)包括利益計算書(2014年10月16日(設定日)から2016年9月30日までの会計期間)

	2016年9月30日	日本円 合計 2014年10月16日(設定日)から2015年9月30日
収益
受取配当	487,938,638	343,355,983
その他の収益	-	75,000,000
現金及び現金同等物に係る純外国為替差損	(3,618,040)	(10,430,823)
損益を通じて公正価値で測定される金融資産に係る公正価値のその他の純変動額	(4,111,489,300)	105,820,483
純投資(損失)/利益	(3,627,168,702)	513,745,643
費用
受託報酬及び事務管理報酬	2,284,466	2,267,180
副事務管理報酬	9,440,470	9,753,102
保管報酬	4,527,567	7,276,531
投資運用報酬	25,942,978	29,681,636
管理報酬	20,105,826	23,003,258
設立費用	-	7,032,479
取引手数料	3,460,468	26,940,390
スワップ関連手数料	15,565,788	17,808,973
その他の営業費用	3,400,416	3,159,451
営業費用合計	84,727,979	126,923,000
税引前利益	(3,711,896,681)	386,822,643
源泉徴収税	(124,572,690)	(88,143,835)
税引後利益	(3,836,469,371)	298,678,808
包括利益合計	(3,836,469,371)	298,678,808
買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の(減少)/増加額	(3,836,469,371)	298,678,808

(3)持分変動計算書(2014年10月16日(設定日)から2016年9月30日までの会計期間)

	資本金 日本円	利益剰余金 日本円	資本合計 日本円
2014年10月16日(設定日)現在	-	-	-
当期の包括利益合計	-	298,678,808	298,678,808
受益者への分配金	(4,496,560,157)	(298,678,808)	(4,795,238,965)
受益証券発行に係る受取金	21,550,000,000	-	21,550,000,000
受益証券の買戻額	(400,000,000)	-	(400,000,000)
2015年9月30日現在	16,653,439,843	-	16,653,439,843
当期の包括利益合計	-	(3,836,469,371)	(3,836,469,371)
受益者への分配金	(4,986,219,928)	-	(4,986,219,928)
受益証券発行に係る受取金	2,450,000,000	-	2,450,000,000
2016年9月30日現在	14,117,219,915	(3,836,469,371)	10,280,750,544

(4)投資有価証券明細表(2016年9月30日現在)

上場株式への投資	2016年9月30日 投資総額に対する比率(%)	2015年9月30日 投資総額に対する比率(%)
銀行株式投資信託	99.58	98.22
売建コールオプション・スワップへの投資
その他	0.42	1.78
	100.00	100.00

貸借対照表日現在、保管銀行およびコールオプション・スワップのカウンターパーティに対するエクスポージャーは、保有投資額のそれぞれ99.58%および0.42%であった。
以下の表は、売建コールオプション・スワップの業種別の集中を示している。

	名目元本 日本円 2015年	公正価値 日本円 2015年	名目元本 日本円 2016年	公正価値 日本円 2016年
株式コール オプション
銀行	8,639,857,684	208,667,492	5,032,233,410	22,130,987
外国為替コール オプション	8,480,304,679	87,064,762	5,010,429,554	19,941,198
	17,120,162,363	295,732,254	10,042,662,964	42,072,185

2016年9月30日現在、買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の5%を超えていた株式の発行体に対するエクスポージャーは以下の通りである。

投資有価証券	純資産に対する比率%
BNP Paribas	16.71
ING Groep NV-CVA	12.08
Intesa Sanpaolo	9.37
Societe Generale SA	7.05
Credit Agricole SA	6.99
Banco Santander SA	6.43
KBC Groep NV	6.14

「カレラ マネープール マザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(平成28年10月14日現在)	(平成29年 4月14日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	141,024,471	60,967,348
流動資産合計	141,024,471	60,967,348
資産合計	141,024,471	60,967,348
負債の部
流動負債
その他未払費用	18,348	8,100
流動負債合計	18,348	8,100
負債合計	18,348	8,100
純資産の部
元本等
元本	140,963,234	60,973,232
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	42,889	△13,984
元本等合計	141,006,123	60,959,248
純資産合計	141,006,123	60,959,248
負債純資産合計	141,024,471	60,967,348

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 平成28年10月15日 至 平成29年 4月14日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	公社債
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取利息
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成28年10月14日現在)	(平成29年 4月14日現在)
1.	期首元本額	140,963,234円	140,963,234円
	期中追加設定元本額	34,972,023円	10,001,001円
	期中一部解約元本額	34,972,023円	89,991,003円
2.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-円	13,984円
3.	当該計算期間末日における受益権の総数	140,963,234口	60,973,232口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成28年 4月15日 至 平成28年10月14日	自 平成28年10月15日 至 平成29年 4月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成28年10月14日現在)	(平成29年 4月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(自 平成28年 4月15日 至 平成28年10月14日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
当特定期間(自 平成28年10月15日 至 平成29年 4月14日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

(平成28年10月14日現在)		(平成29年 4月14日現在)
1口当たり純資産額	1.0003円	1口当たり純資産額	0.9998円
(1万口当たり純資産額)	(10,003円)	(1万口当たり純資産額)	(9,998円)

(元本の移動)

(単位:円)
区分	自 平成28年 4月15日 至 平成28年10月14日	自 平成28年10月15日 至 平成29年 4月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成28年 4月15日	平成28年10月15日
期首元本額	140,963,234円	140,963,234円
期末元本額	140,963,234円	60,973,232円
期中追加設定元本額	34,972,023円	10,001,001円
期中一部解約元本額	34,972,023円	89,991,003円
元本の内訳※
3つの財布 欧州銀行株式ファンド(毎月分配型)	39,972,021円	9,975,020円
3つの財布 欧州不動産関連株ファンド(毎月分配型)	39,968,026円	9,971,025円
3つの財布 米国銀行株式ファンド(毎月分配型)	39,968,026円	9,971,025円
テキサス州株式ファンド	999,201円	999,201円
3つの財布 欧州リートファンド	20,055,960円	20,055,960円
オーストラリアリートファンド(毎月分配型)	-円	10,001,001円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。