有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年7月18日-平成28年1月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 7月18日 至 平成28年 1月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年 1月17日が休日のため、当特定期間末日は平成28年 1月18日としております。このため、当特定期間は185日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 7月17日現在				当期 平成28年 1月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,534,600,685口				5,115,069,959口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			259,976,833円				906,465,632円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.9602円			一口当たり純資産額	0.8228円
		(一万口当たり純資産額)	(9,602円)			(一万口当たり純資産額)	(8,228円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 7月17日			当期 自 平成27年 7月18日 至 平成28年 1月18日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年 2月13日から 平成27年 3月17日まで の計算期間			平成27年 7月18日から 平成27年 8月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		2,123,499円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		2,524,704円			29,436,761円
分配準備積立金額		-円			103,636,567円
当ファンドの分配対象収益額		4,648,203円			133,073,328円
当ファンドの期末残存口数		3,738,751,537口			6,437,443,235口
1万口当たり収益分配対象額		12.42円			206.70円
1万口当たり分配金額		-円			30.00円
収益分配金金額		-円			19,312,329円
		平成27年 3月18日から 平成27年 4月17日まで の計算期間			平成27年 8月18日から 平成27年 9月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		6,743,114円			33,129,347円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		15,501,781円			-円
収益調整金額		8,966,571円			28,348,279円
分配準備積立金額		2,083,900円			79,293,054円
当ファンドの分配対象収益額		33,295,366円			140,770,680円
当ファンドの期末残存口数		5,235,987,814口			6,085,932,018口
1万口当たり収益分配対象額		63.56円			231.29円
1万口当たり分配金額		-円			30.00円
収益分配金金額		-円			18,257,796円
		平成27年 4月18日から 平成27年 5月18日まで の計算期間			平成27年 9月18日から 平成27年10月19日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		52,019円			16,870,607円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		74,051,388円			-円
収益調整金額		8,269,490円			29,346,229円
分配準備積立金額		24,166,396円			92,565,583円
当ファンドの分配対象収益額		106,539,293円			138,782,419円
当ファンドの期末残存口数		5,524,109,837口			6,055,519,903口
1万口当たり収益分配対象額		192.84円			229.17円
1万口当たり分配金額		-円			30.00円
収益分配金金額		-円			18,166,559円
		平成27年 5月19日から 平成27年 6月17日まで の計算期間			平成27年10月20日から 平成27年11月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		-円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		26,726,330円			28,389,966円
分配準備積立金額		97,765,243円			85,360,502円
当ファンドの分配対象収益額		124,491,573円			113,750,468円
当ファンドの期末残存口数		6,483,987,260口			5,710,831,791口
1万口当たり収益分配対象額		191.98円			199.17円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		19,451,961円			17,132,495円
		平成27年 6月18日から 平成27年 7月17日まで の計算期間			平成27年11月18日から 平成27年12月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		48,351,697円			8,891,327円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		29,050,104円			26,348,667円
分配準備積立金額		77,277,847円			61,954,007円
当ファンドの分配対象収益額		154,679,648円			97,194,001円
当ファンドの期末残存口数		6,534,600,685口			5,218,376,680口
1万口当たり収益分配対象額		236.69円			186.25円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		19,603,802円			15,655,130円
					平成27年12月18日から 平成28年 1月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額					39,879,974円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額					-円
収益調整金額					25,969,894円
分配準備積立金額					53,954,796円
当ファンドの分配対象収益額					119,804,664円
当ファンドの期末残存口数					5,115,069,959口
1万口当たり収益分配対象額					234.21円
1万口当たり分配金額					30.00円
収益分配金金額					15,345,209円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 7月17日	当期 自 平成27年 7月18日 至 平成28年 1月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 7月17日	当期 自 平成27年 7月18日 至 平成28年 1月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 7月17日	当期 自 平成27年 7月18日 至 平成28年 1月18日
期首元本額	1,181,043,795円	6,534,600,685円
期中追加設定元本額	5,608,742,976円	256,065,026円
期中解約元本額	255,186,086円	1,675,595,752円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 7月17日現在	当期 平成28年 1月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△134,048,554	△489,076,079
合計	△134,048,554	△489,076,079

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。