有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年7月20日-平成29年1月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年 7月20日 至 平成29年 1月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年 7月17日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は平成28年 7月19日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成28年 7月19日現在				当期 平成29年 1月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,002,305,256口				14,195,488,995口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			176,094,806円				527,731,451円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.9648円			一口当たり純資産額	0.9628円
		(一万口当たり純資産額)	(9,648円)			(一万口当たり純資産額)	(9,628円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成28年 1月19日 至 平成28年 7月19日			当期 自 平成28年 7月20日 至 平成29年 1月17日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成28年 1月19日から 平成28年 2月17日まで の計算期間			平成28年 7月20日から 平成28年 8月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		8,516,313円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		25,089,026円			44,535,352円
分配準備積立金額		74,944,472円			63,847,652円
当ファンドの分配対象収益額		108,549,811円			108,383,004円
当ファンドの期末残存口数		4,897,852,879口			4,949,895,046口
1万口当たり収益分配対象額		221.62円			218.95円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		14,693,558円			14,849,685円
		平成28年 2月18日から 平成28年 3月17日まで の計算期間			平成28年 8月18日から 平成28年 9月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		41,495,905円			37,524,405円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		30,557,259円			58,212,879円
分配準備積立金額		67,153,333円			48,377,242円
当ファンドの分配対象収益額		139,206,497円			144,114,526円
当ファンドの期末残存口数		5,021,229,912口			5,494,241,686口
1万口当たり収益分配対象額		277.22円			262.28円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		15,063,689円			16,482,725円
		平成28年 3月18日から 平成28年 4月18日まで の計算期間			平成28年 9月21日から 平成28年10月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		4,443,692円			20,569,806円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		32,595,727円			100,353,728円
分配準備積立金額		87,454,714円			68,815,676円
当ファンドの分配対象収益額		124,494,133円			189,739,210円
当ファンドの期末残存口数		4,853,688,481口			7,205,874,253口
1万口当たり収益分配対象額		256.49円			263.30円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		14,561,065円			21,617,622円
		平成28年 4月19日から 平成28年 5月17日まで の計算期間			平成28年10月18日から 平成28年11月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		226,160円			-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		32,231,757円			141,438,650円
分配準備積立金額		74,484,572円			67,092,765円
当ファンドの分配対象収益額		106,942,489円			208,531,415円
当ファンドの期末残存口数		4,711,640,906口			8,936,467,491口
1万口当たり収益分配対象額		226.95円			233.34円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		14,134,922円			26,809,402円
		平成28年 5月18日から 平成28年 6月17日まで の計算期間			平成28年11月18日から 平成28年12月19日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		-円			12,551,152円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			196,366,363円
収益調整金額		37,902,463円			204,868,224円
分配準備積立金額		58,747,593円			38,953,386円
当ファンドの分配対象収益額		96,650,056円			452,739,125円
当ファンドの期末残存口数		4,901,335,953口			11,945,085,259口
1万口当たり収益分配対象額		197.18円			379.01円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		14,704,007円			35,835,255円
		平成28年 6月18日から 平成28年 7月19日まで の計算期間			平成28年12月20日から 平成29年 1月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		40,600,951円			107,827,710円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			145,410,644円
収益調整金額		41,002,297円			305,032,085円
分配準備積立金額		42,852,882円			197,297,088円
当ファンドの分配対象収益額		124,456,130円			755,567,527円
当ファンドの期末残存口数		5,002,305,256口			14,195,488,995口
1万口当たり収益分配対象額		248.78円			532.23円
1万口当たり分配金額		30.00円			30.00円
収益分配金金額		15,006,915円			42,586,466円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成28年 1月19日 至 平成28年 7月19日	当期 自 平成28年 7月20日 至 平成29年 1月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成28年 1月19日 至 平成28年 7月19日	当期 自 平成28年 7月20日 至 平成29年 1月17日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成28年 1月19日 至 平成28年 7月19日	当期 自 平成28年 7月20日 至 平成29年 1月17日
期首元本額	5,115,069,959円	5,002,305,256円
期中追加設定元本額	1,037,976,215円	11,098,581,280円
期中解約元本額	1,150,740,918円	1,905,397,541円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成28年 7月19日現在	当期 平成29年 1月17日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	381,131,931	279,714,971
合計	381,131,931	279,714,971

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。