有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年1月5日-平成29年7月4日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年1月5日 至 平成29年7月4日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年1月4日現在	当期 平成29年7月4日現在
1.元本状況
期首元本額	3,880,651,801円	4,296,270,431円
期中追加設定元本額	1,690,611,707円	2,281,257,734円
期中一部解約元本額	1,274,993,077円	2,118,850,533円
2.受益権の総数	4,296,270,431口	4,458,677,632口
3.元本の欠損
	1,380,960,117円	1,601,666,480円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年7月5日 至 平成29年1月4日				当期 自 平成29年1月5日 至 平成29年7月4日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第18期計算期間末(平成28年8月4日)に、投資信託約款に基づき計算した1,135,643,563円 (1万口当たり3,002.14円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い37,827,844円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第24期計算期間末(平成29年2月6日)に、投資信託約款に基づき計算した1,630,917,557円 (1万口当たり3,486.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,775,563円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	170,082,238円			配当等収益 (費用控除後)	7,273,280円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	351,935,065円			収益調整金	946,529,746円
	分配準備積立金	613,626,260円			分配準備積立金	677,114,531円
	分配可能額	1,135,643,563円			分配可能額	1,630,917,557円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,002.14円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,486.69円)
	収益分配金	37,827,844円			収益分配金	46,775,563円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第19期計算期間末(平成28年9月5日)に、投資信託約款に基づき計算した1,278,729,878円 (1万口当たり3,389.18円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い37,729,747円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成29年3月6日)に、投資信託約款に基づき計算した1,593,260,116円 (1万口当たり3,406.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,775,662円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	181,438,965円			配当等収益 (費用控除後)	8,035,555円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	368,697,659円			収益調整金	1,008,051,294円
	分配準備積立金	728,593,254円			分配準備積立金	577,173,267円
	分配可能額	1,278,729,878円			分配可能額	1,593,260,116円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,389.18円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,406.17円)
	収益分配金	37,729,747円			収益分配金	46,775,662円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第20期計算期間末(平成28年10月4日)に、投資信託約款に基づき計算した1,426,205,794円 (1万口当たり3,812.88円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い37,404,925円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成29年4月4日)に、投資信託約款に基づき計算した1,525,821,651円 (1万口当たり3,318.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,978,585円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	194,243,438円			配当等収益 (費用控除後)	4,743,010円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	414,711,525円			収益調整金	1,026,933,912円
	分配準備積立金	817,250,831円			分配準備積立金	494,144,729円
	分配可能額	1,426,205,794円			分配可能額	1,525,821,651円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,812.88円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,318.55円)
	収益分配金	37,404,925円			収益分配金	45,978,585円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第21期計算期間末(平成28年11月4日)に、投資信託約款に基づき計算した1,431,831,557円 (1万口当たり3,730.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い38,386,003円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成29年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した1,468,357,097円 (1万口当たり3,236.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,372,557円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,190,477円			配当等収益 (費用控除後)	7,077,242円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	481,082,475円			収益調整金	1,043,550,583円
	分配準備積立金	944,558,605円			分配準備積立金	417,729,272円
	分配可能額	1,431,831,557円			分配可能額	1,468,357,097円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,730.09円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,236.22円)
	収益分配金	38,386,003円			収益分配金	45,372,557円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第22期計算期間末(平成28年12月5日)に、投資信託約款に基づき計算した1,481,123,999円 (1万口当たり3,649.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い40,583,948円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成29年6月5日)に、投資信託約款に基づき計算した1,497,946,424円 (1万口当たり3,147.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い47,591,147円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	7,256,293円			配当等収益 (費用控除後)	4,797,618円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	619,746,371円			収益調整金	1,128,429,271円
	分配準備積立金	854,121,335円			分配準備積立金	364,719,535円
	分配可能額	1,481,123,999円			分配可能額	1,497,946,424円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,649.53円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,147.53円)
	収益分配金	40,583,948円			収益分配金	47,591,147円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第23期計算期間末(平成29年1月4日)に、投資信託約款に基づき計算した1,533,367,896円 (1万口当たり3,569.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い42,962,704円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成29年7月4日)に、投資信託約款に基づき計算した1,366,850,896円 (1万口当たり3,065.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,586,776円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	7,543,759円			配当等収益 (費用控除後)	7,244,703円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	771,538,497円			収益調整金	1,065,505,261円
	分配準備積立金	754,285,640円			分配準備積立金	294,100,932円
	分配可能額	1,533,367,896円			分配可能額	1,366,850,896円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,569.07円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,065.60円)
	収益分配金	42,962,704円			収益分配金	44,586,776円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年1月5日 至 平成29年7月4日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年7月4日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年1月4日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	218,338,836
合計	218,338,836

当期(平成29年7月4日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	47,777,812
合計	47,777,812

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年1月4日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年7月4日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年1月5日 至 平成29年7月4日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年1月4日現在	当期 平成29年7月4日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6786円	0.6408円
「1口=1円(10,000口=6,786円)」	「1口=1円(10,000口=6,408円)」