有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2024/01/11-2024/07/10)

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【提出】: 2024/10/10 9:07
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【項目】: 66項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当特定期間自 2024年 1月11日至 2024年 7月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券につきましては、移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前特定期間自 2023年 7月11日至 2024年 1月10日	当特定期間自 2024年 1月11日至 2024年 7月10日
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分		前特定期間 (2024年 1月10日現在)	当特定期間 (2024年 7月10日現在)
1.	元本の推移
	期首元本額	36,168,932,960円	44,105,876,936円
	期中追加設定元本額	10,121,607,329円	6,240,271,897円
	期中一部解約元本額	2,184,663,353円	3,604,444,247円
2.	特定期間末日における受益権の総数	44,105,876,936口	46,741,704,586口
3.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	4,340,404,572円	255,193,296円
4.	1口当たり純資産額	0.9016円	0.9945円
	(1万口当たり純資産額)	(9,016円)	(9,945円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間自 2023年 7月11日至 2024年 1月10日			当特定期間自 2024年 1月11日至 2024年 7月10日
1.	分配金の計算過程		1.	分配金の計算過程
	第101期 2023年 7月11日 2023年 8月10日			第107期 2024年 1月11日 2024年 2月13日
A	費用控除後の配当等収益額	154,012,113円	A	費用控除後の配当等収益額	234,017,668円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	2,364,477,833円	C	収益調整金額	3,223,015,742円
D	分配準備積立金額	1,472,253,005円	D	分配準備積立金額	1,833,414,272円
E	当ファンドの分配対象収益額	3,990,742,951円	E	当ファンドの分配対象収益額	5,290,447,682円
F	当ファンドの期末残存口数	37,732,827,354口	F	当ファンドの期末残存口数	44,656,937,555口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,057円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,184円
H	10,000口当たり分配金額	45円	H	10,000口当たり分配金額	45円
I	収益分配金金額	169,797,723円	I	収益分配金金額	200,956,218円
	第102期 2023年 8月11日 2023年 9月11日			第108期 2024年 2月14日 2024年 3月11日
A	費用控除後の配当等収益額	191,052,480円	A	費用控除後の配当等収益額	148,631,420円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円
C	収益調整金額	2,526,132,776円	C	収益調整金額	3,267,497,729円
D	分配準備積立金額	1,443,285,884円	D	分配準備積立金額	1,843,523,209円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,160,471,140円	E	当ファンドの分配対象収益額	5,259,652,358円
F	当ファンドの期末残存口数	39,138,269,930口	F	当ファンドの期末残存口数	44,818,028,425口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,063円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,173円
H	10,000口当たり分配金額	45円	H	10,000口当たり分配金額	45円
I	収益分配金金額	176,122,214円	I	収益分配金金額	201,681,127円
	第103期 2023年 9月12日 2023年10月10日			第109期 2024年 3月12日 2024年 4月10日
A	費用控除後の配当等収益額	166,883,683円	A	費用控除後の配当等収益額	220,187,186円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	294,890,299円
C	収益調整金額	2,686,258,804円	C	収益調整金額	3,310,537,115円
D	分配準備積立金額	1,446,652,074円	D	分配準備積立金額	1,771,461,394円
E	当ファンドの分配対象収益額	4,299,794,561円	E	当ファンドの分配対象収益額	5,597,075,994円
F	当ファンドの期末残存口数	40,546,694,593口	F	当ファンドの期末残存口数	45,006,340,259口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,060円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,243円
H	10,000口当たり分配金額	45円	H	10,000口当たり分配金額	45円
I	収益分配金金額	182,460,125円	I	収益分配金金額	202,528,531円
	第104期 2023年10月11日 2023年11月10日			第110期 2024年 4月11日 2024年 5月10日
A	費用控除後の配当等収益額	202,192,351円	A	費用控除後の配当等収益額	211,970,089円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	540,832,791円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	812,758,522円
C	収益調整金額	2,878,655,101円	C	収益調整金額	3,370,108,763円
D	分配準備積立金額	1,419,165,564円	D	分配準備積立金額	2,046,999,201円
E	当ファンドの分配対象収益額	5,040,845,807円	E	当ファンドの分配対象収益額	6,441,836,575円
F	当ファンドの期末残存口数	42,253,750,956口	F	当ファンドの期末残存口数	45,155,209,825口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,192円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,426円
H	10,000口当たり分配金額	45円	H	10,000口当たり分配金額	45円
I	収益分配金金額	190,141,879円	I	収益分配金金額	203,198,444円
	第105期 2023年11月11日 2023年12月11日			第111期 2024年 5月11日 2024年 6月10日
A	費用控除後の配当等収益額	145,251,388円	A	費用控除後の配当等収益額	219,854,751円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	252,660,918円
C	収益調整金額	3,070,711,735円	C	収益調整金額	3,534,849,331円
D	分配準備積立金額	1,958,827,525円	D	分配準備積立金額	2,844,750,787円
E	当ファンドの分配対象収益額	5,174,790,648円	E	当ファンドの分配対象収益額	6,852,115,787円
F	当ファンドの期末残存口数	43,761,794,008口	F	当ファンドの期末残存口数	46,134,691,036口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,182円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,485円
H	10,000口当たり分配金額	45円	H	10,000口当たり分配金額	45円
I	収益分配金金額	196,928,073円	I	収益分配金金額	207,606,109円
	第106期 2023年12月12日 2024年 1月10日			第112期 2024年 6月11日 2024年 7月10日
A	費用控除後の配当等収益額	167,683,504円	A	費用控除後の配当等収益額	237,827,891円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	1,098,792,229円
C	収益調整金額	3,132,596,273円	C	収益調整金額	3,670,626,793円
D	分配準備積立金額	1,887,882,911円	D	分配準備積立金額	3,066,527,717円
E	当ファンドの分配対象収益額	5,188,162,688円	E	当ファンドの分配対象収益額	8,073,774,630円
F	当ファンドの期末残存口数	44,105,876,936口	F	当ファンドの期末残存口数	46,741,704,586口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,176円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,727円
H	10,000口当たり分配金額	45円	H	10,000口当たり分配金額	45円
I	収益分配金金額	198,476,446円	I	収益分配金金額	210,337,670円
2.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		2.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	信託財産の純資産総額に年10,000分の37.5の率を乗じて得た金額			同左

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

前特定期間自 2023年 7月11日至 2024年 1月10日	当特定期間自 2024年 1月11日至 2024年 7月10日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	2.金融商品の内容及びそのリスク
当ファンドが保有する金融商品は有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である投資運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

前特定期間 (2024年 1月10日現在)	当特定期間 (2024年 7月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
①親投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前特定期間 (2024年 1月10日現在)	当特定期間 (2024年 7月10日現在)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	269,165,385	1,413,874,666
合計	269,165,385	1,413,874,666

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2024/01/11-2024/07/10)

開示資料

決算