有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年12月7日-平成29年6月6日)

ノムラ日本債券オープンマザーファンド
貸借対照表

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	信託受益権、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

平成29年 6月 6日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

信託受益権、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成29年 6月 6日現在
期首	平成28年12月 7日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	193,021,088,087円
同期中における追加設定元本額	29,435,894,620円
同期中における一部解約元本額	52,301,780,686円
期末元本額	170,155,202,021円
期末元本額の内訳*
ノムラ日本債券オープン(野村SMA向け)	9,697,778,473円
野村ファンドラップ日本債券	111,621,792,208円
ノムラ日本債券オープン(野村SMA・EW向け)	6,597,181,344円
ノムラ・グローバル・オールスターズ	1,865,545,787円
ノムラ日本債券オープンF(適格機関投資家専用)	28,124,962,193円
ノムラ国内債券オープンVA(適格機関投資家専用)	736,890,249円
ノムラ日本債券オープン(確定拠出年金向け)	11,511,051,767円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額