ミルバーン・コーナーストーン・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
2021年10月8日に、商号をソシエテ・ジェネラル・オスマン・マネジメント株式会社とする

2021/12/14 10:38

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額については、円単位で表示しております。2021/12/14 10:38

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】

2021/12/14 10:38

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2) 【中間損益及び剰余金計算書】

			(単位:円)
区分	注記事項	第6期中間計算期間自 2020年3月17日至 2020年9月16日	第7期中間計算期間自 2021年3月16日至 2021年9月15日
		金 額	金 額
営業収益
受取利息		21	22
有価証券売買等損益		51,411,966	39,145,315
営業収益合計		51,411,987	39,145,337
営業費用
支払利息		3,367	3,347
受託者報酬		189,141	172,904
委託者報酬		4,444,734	4,063,190
その他費用		363,933	125,712
営業費用合計		5,001,175	4,365,153
営業利益又は営業損失(△)		46,410,812	34,780,184
経常利益又は経常損失(△)		46,410,812	34,780,184
中間純利益又は中間純損失(△)		46,410,812	34,780,184
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		7,478,887	4,443,256
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△183,352,128	△5,232,192
剰余金増加額又は欠損金減少額		30,902,317	845,690
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		30,902,317	845,690
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	-
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		-	-
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△113,517,886	25,950,426

2021/12/14 10:38

#5 中間注記表（連結）

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券移動平均法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法により、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

2021/12/14 10:38

#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」で定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務を行っています。

2021/12/14 10:38

#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1計算期間末	2015年 4月13日～2016年 3月15日	0.0000
第2計算期間末	2016年 3月16日～2017年 3月15日	0.0000
第3計算期間末	2017年 3月16日～2018年 3月15日	0.0000
第4計算期間末	2018年 3月16日～2019年 3月15日	0.0000
第5計算期間末	2019年 3月16日～2020年 3月16日	0.0000
第6計算期間末	2020年 3月17日～2021年 3月15日	0.0000

2021/12/14 10:38

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第1計算期間末	2015年 4月13日～2016年 3月15日	△9.28
第2計算期間末	2016年 3月16日～2017年 3月15日	7.74
第3計算期間末	2017年 3月16日～2018年 3月15日	△3.29
第4計算期間末	2018年 3月16日～2019年 3月15日	6.39
第5計算期間末	2019年 3月16日～2020年 3月16日	△17.47
第6計算期間末	2020年 3月17日～2021年 3月15日	19.74
第7中間計算期間末	2021年 3月16日～2021年 9月15日	4.34
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。なお、第1計算期間末については、直前の計算期間の基準価額を10,000円として計算しています。

2021/12/14 10:38

#9 委託会社等の概況（連結）

4【委託会社等の概況】

2021/12/14 10:38

#10 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるリクソー投信株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2021/12/14 10:38

#11 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
以下は、2021年10月29日現在の運用状況であります。

2021/12/14 10:38

#12 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】 (単位:千円)

期 別	第 13 期(自2019年4月 1日至2020年3月31日)		第 14 期(自2020年4月 1日至2021年3月31日)
科 目	内訳	金額	内訳	金額
営業収益
委託者報酬		719,426		470,055
運用受託報酬		2,568		2,190
その他営業収益		93,198		87,227
営業収益計		815,194		559,473
営業費用
支払手数料		228,842		82,102
広告宣伝費		694		438
委託計算費		61,717		53,494
営業雑経費		10,891		11,498
通信費	7,774		8,139
印刷費	87		279
協会費	3,029		3,079
営業費用計		302,146		147,534
一般管理費
給料		157,155		166,302
役員報酬	35,251		30,484
給料・手当	105,385		127,933
賞与	16,518		7,885
福利厚生費		23,545		31,699
交際費		174		131
旅費交通費		365		8
租税公課		7,833		6,576
不動産賃借料		29,934		30,729
退職給付費用		9,148		28,181
賞与引当金繰入額		5,320		5,540
減価償却費 ※1		909		934
業務委託費		62,814		49,210
消耗品費		604		848
会計監査費		10,809		12,984
諸経費		10,470		17,731
一般管理費計		319,085		350,880
営業利益		193,962		61,058
営業外収益
受取利息		0		0
営業外収益計		0		0
営業外費用
為替差損		2		107
雑損失		-		416
営業外費用計		2		524
経常利益		193,960		60,534
税引前当期純利益		193,960		60,534
法人税、住民税及び事業税		62,515		20,897
法人税等調整額		△686		△305
当期純利益		132,131		39,942

2021/12/14 10:38

#13 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第 13 期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

第 14 期 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)2021/12/14 10:38

#14 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)

項目	第 14 期(自2020年4月 1日至2021年3月31日)
1 固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産
	定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。器具備品 4～15年
	(2) 無形固定資産
	定額法を採用しております。なお、ソフトウェア(自社利用)については、社内における利用可能期間(5年)による定額法を採用しております。
2 引当金の計上基準	(1) 賞与引当金従業員等に対する賞与の支払に備えるため、賞与支給見込額のうち当期負担額を計上しております。(2) 長期賞与引当金従業員等に対する賞与の支払に備えるため、賞与支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

(表示方法の変更)

2021/12/14 10:38

#15 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2021/12/14 10:38

#16 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1計算期間末	2015年 4月13日～2016年 3月15日	18,001,613,369	3,757,215,880
第2計算期間末	2016年 3月16日～2017年 3月15日	―	7,232,934,655
第3計算期間末	2017年 3月16日～2018年 3月15日	110,529,034	4,026,109,287
第4計算期間末	2018年 3月16日～2019年 3月15日	31,748,476	1,195,015,187
第5計算期間末	2019年 3月16日～2020年 3月16日	479,325	855,403,648
第6計算期間末	2020年 3月17日～2021年 3月15日	―	242,866,414
第7中間計算期間末	2021年 3月16日～2021年 9月15日	―	129,129,637
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。(注)設定数量には当初募集期間中の設定口数を含みます。

2021/12/14 10:38

#17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】 (単位:千円)

期 別	第 13 期(2020年3月31日現在)		第 14 期(2021年3月31日現在)
科 目	内訳	金額	内訳	金額
(資産の部)
流動資産
現金・預金		794,218		701,551
前払費用		3,662		4,421
未収委託者報酬		130,159		101,721
未収収益		23,496		17,776
未収入金		-		13,084
未収法人税等		-		4,131
その他流動資産		6,138		6,281
流動資産計		957,675		848,968
固定資産
有形固定資産 ※1		2,987		2,199
器具備品	2,987		2,199
無形固定資産		239		171
ソフトウェア	239		171
投資その他の資産		6,985		7,290
長期差入保証金	21		21
繰延税金資産	6,963		7,268
固定資産計		10,212		9,661
資産合計		967,887		858,630

(単位:千円)
期 別	第 13 期(2020年3月31日現在)		第 14 期(2021年3月31日現在)
科 目	内訳	金額	内訳	金額
(負債の部)
流動負債
預り金		20		20
未払金		56,614		85,084
未払手数料	26,398		11,909
その他未払金	30,215		73,175
未払費用		8,133		11,966
未払法人税等		47,000		-
未払消費税等		15,837		1,160
賞与引当金		5,633		5,955
流動負債計		133,239		104,186
固定負債
長期賞与引当金		1,828		1,681
固定負債計		1,828		1,681
負債合計		135,067		105,868
(純資産の部)
株主資本
資本金		498,000		498,000
利益剰余金
利益準備金	24,970		36,970
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	309,849		217,791
利益剰余金合計		334,819		254,761
株主資本合計		832,819		752,761
純資産合計		832,819		752,761
負債・純資産合計		967,887		858,630

2021/12/14 10:38

#18 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2021年10月末現在
資本金の額 4億9,800万円
発行株式総数 40,000株
発行済株式総数 9,960株
過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。2021/12/14 10:38