有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年11月21日-平成27年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第5特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第4特定期間末 (平成26年11月20日現在)				第5特定期間末 (平成27年 5月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,936,535,134口				4,269,146,290口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	149,689,836円			元本の欠損	809,411,500円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9227円			1口当たりの純資産額	0.8104円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,227円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,104円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間 自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日					第5特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第17計算期 平成26年 5月21日 平成26年 6月20日 計算期末における分配対象金額43,718,411円(1万口当たり1,733.07円)のうち、3,783,847円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。					第23計算期 平成26年11月21日 平成26年12月22日 計算期末における分配対象金額483,944,170円(1万口当たり1,813.76円)のうち、40,022,289円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,051,389円			費用控除後の配当等収益額	A	33,088,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	40,205,486円			収益調整金額	C	425,425,521円
	分配準備積立金額	D	461,536円			分配準備積立金額	D	25,430,559円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,718,411円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	483,944,170円
	当ファンドの期末残存口数	F	252,256,522口			当ファンドの期末残存口数	F	2,668,152,652口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,733.07円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,813.76円
	1万口当たり分配金額	H	150.00円			1万口当たり分配金額	H	150.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,783,847円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,022,289円
	第18計算期 平成26年 6月21日 平成26年 7月22日 計算期末における分配対象金額63,305,663円(1万口当たり1,716.30円)のうち、5,532,694円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。					第24計算期 平成26年12月23日 平成27年 1月20日 計算期末における分配対象金額555,168,748円(1万口当たり1,800.05円)のうち、46,262,217円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,664,787円			費用控除後の配当等収益額	A	40,186,943円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,167,849円			収益調整金額	C	490,035,531円
	分配準備積立金額	D	473,027円			分配準備積立金額	D	24,946,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,305,663円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	555,168,748円
	当ファンドの期末残存口数	F	368,846,318口			当ファンドの期末残存口数	F	3,084,147,851口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,716.30円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,800.05円
	1万口当たり分配金額	H	150.00円			1万口当たり分配金額	H	150.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,532,694円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,262,217円
	第19計算期 平成26年 7月23日 平成26年 8月20日 計算期末における分配対象金額88,274,197円(1万口当たり1,704.87円)のうち、7,766,575円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。					第25計算期 平成27年 1月21日 平成27年 2月20日 計算期末における分配対象金額632,442,411円(1万口当たり1,726.34円)のうち、54,951,781円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,182,463円			費用控除後の配当等収益額	A	26,242,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	81,616,436円			収益調整金額	C	582,911,421円
	分配準備積立金額	D	475,298円			分配準備積立金額	D	23,288,987円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,274,197円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	632,442,411円
	当ファンドの期末残存口数	F	517,771,678口			当ファンドの期末残存口数	F	3,663,452,074口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,704.87円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,726.34円
	1万口当たり分配金額	H	150.00円			1万口当たり分配金額	H	150.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,766,575円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,951,781円
	第20計算期 平成26年 8月21日 平成26年 9月22日 計算期末における分配対象金額148,976,307円(1万口当たり1,687.28円)のうち、13,243,974円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。					第26計算期 平成27年 2月21日 平成27年 3月20日 計算期末における分配対象金額682,861,761円(1万口当たり1,653.31円)のうち、61,953,370円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,826,213円			費用控除後の配当等収益額	A	30,132,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	138,690,026円			収益調整金額	C	630,675,357円
	分配準備積立金額	D	460,068円			分配準備積立金額	D	22,053,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	148,976,307円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	682,861,761円
	当ファンドの期末残存口数	F	882,931,622口			当ファンドの期末残存口数	F	4,130,224,676口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,687.28円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,653.31円
	1万口当たり分配金額	H	150.00円			1万口当たり分配金額	H	150.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,243,974円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,953,370円
	第21計算期 平成26年 9月23日 平成26年10月20日 計算期末における分配対象金額214,130,444円(1万口当たり1,672.02円)のうち、19,209,841円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。					第27計算期 平成27年 3月21日 平成27年 4月20日 計算期末における分配対象金額703,452,671円(1万口当たり1,578.89円)のうち、44,553,193円(1万口当たり100.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,589,782円			費用控除後の配当等収益額	A	32,529,713円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	197,072,341円			収益調整金額	C	650,189,439円
	分配準備積立金額	D	468,321円			分配準備積立金額	D	20,733,519円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	214,130,444円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	703,452,671円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,280,656,075口			当ファンドの期末残存口数	F	4,455,319,316口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,672.02円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,578.89円
	1万口当たり分配金額	H	150.00円			1万口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,209,841円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,553,193円
	第22計算期 平成26年10月21日 平成26年11月20日 計算期末における分配対象金額354,261,158円(1万口当たり1,829.33円)のうち、29,048,027円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。					第28計算期 平成27年 4月21日 平成27年 5月20日 計算期末における分配対象金額663,962,949円(1万口当たり1,555.23円)のうち、42,691,462円(1万口当たり100.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,439,420円			費用控除後の配当等収益額	A	32,376,921円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	32,424,352円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	298,881,095円			収益調整金額	C	612,638,006円
	分配準備積立金額	D	516,291円			分配準備積立金額	D	18,948,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	354,261,158円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	663,962,949円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,936,535,134口			当ファンドの期末残存口数	F	4,269,146,290口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,829.33円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,555.23円
	1万口当たり分配金額	H	150.00円			1万口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,048,027円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,691,462円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第4特定期間 自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日	第5特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第4特定期間末 (平成26年11月20日現在)	第5特定期間末 (平成27年 5月20日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第4特定期間末 (平成26年11月20日現在)	第5特定期間末 (平成27年 5月20日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	84,536,482	△2,120,294
親投資信託受益証券	0	0
合計	84,536,482	△2,120,294

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第4特定期間 自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日	第5特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第5特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第4特定期間末 (平成26年11月20日現在)		第5特定期間末 (平成27年 5月20日現在)
期首元本額	177,086,090円	期首元本額	1,936,535,134円
期中追加設定元本額	1,955,312,994円	期中追加設定元本額	3,097,819,378円
期中一部解約元本額	195,863,950円	期中一部解約元本額	765,208,222円