国際のETF VIX短期先物指数（1552）の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
①定款の変更等

2024/02/13 9:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①ファンドの償還条件等

2024/02/13 9:10

#3 その他の手数料等（連結）

信託事務の諸費用等
a.信託財産に関する租税、監査費用(消費税等相当額を含みます。)等の信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、受益権の上場に係る費用および商標使用料等、ならびにこれらに係る消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁することができます。
b.信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。2024/02/13 9:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/02/13 9:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
e border="0">2023年11月30日現在

資産の種類	地域	取引所名	資産の名称	建別	数量	通貨	簿価金額	簿価金額(円)	評価金額	評価金額(円)	投資比率(%)
その他先物取引	アメリカ	シカゴオプション取引所	CBOE VIX2401	買建	2,385	アメリカドル	38,420,623	5,650,521,024	37,802,488.5	5,559,611,983	44.94
	アメリカ	シカゴオプション取引所	CBOE VIX2312	買建	3,339	アメリカドル	52,885,110.9	7,777,813,260	46,744,998.3	6,874,786,900	55.57

e border="0">資産の種類地域取引所名資産の名称建別数量通貨簿価金額簿価金額(円)評価金額評価金額(円)投資比率

2024/02/13 9:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①委託会社およびファンドの関係法人の役割

2024/02/13 9:10

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2010年12月15日 証券投資信託契約締結、設定、運用開始
2010年12月20日 受益権を株式会社大阪証券取引所(現「株式会社東京証券取引所」)
へ上場
2015年7月1日 ファンドの委託会社としての業務を国際投信投資顧問株式会社から
三菱UFJ国際投信株式会社に承継
2017年8月31日 受益権併合の重大な約款変更の適用
2017年9月15日 2017年9月14日現在の受益権を200:1で併合
2018年8月14日 主要投資対象変更の重大な約款変更の適用
2024年2月12日 上場廃止日
2024年2月13日 信託期間の有期限化の重大な約款変更の適用
2024年2月19日 信託終了日(予定)2024/02/13 9:10

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、基準価額の変動率を、円換算したS&P 500 VIX短期先物指数(S&P 500 VIX Short-Term Futures Index Total Return。以下「対象指数」といいます。)の変動率に一致させることを目指して運用を行います。

2024/02/13 9:10

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/02/13 9:10

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業務を行っています。

2024/02/13 9:10

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/02/13 9:10

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① a.信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年0.3960%(税抜0.3600%)以内の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。信託報酬は消費税等相当額を含みます。

2024/02/13 9:10

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2024年2月19日まで(2010年12月15日設定)2024/02/13 9:10

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2024/02/13 9:10

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たりの分配金
第4計算期間	0円00銭
第5計算期間	0円00銭
第6計算期間	0円00銭
第7計算期間	0円00銭
第8計算期間	0円00銭
第9計算期間	0円00銭
第10計算期間	0円00銭
第11計算期間	0円00銭
第12計算期間	2円00銭
第13計算期間	49円00銭

e border="0">1口当たりの分配金第4計算期間0円00銭第5計算期間0円00銭第6計算期間0円00銭第7計算期間0円00銭第8計算期間0円00銭第9計算期間0円00銭第10計算期間0円00銭第11計算期間0円00銭第12計算期間2円00銭第13計算期間49円00銭

2024/02/13 9:10

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎年11月14日に決算を行い、原則として以下の方針により分配を行います。
a.分配対象収益額の範囲
経費控除後の配当等収益の全額とします。売買益(評価益を含みます。)からの分配は行いません。
b.分配対象収益についての分配方針
分配対象収益の全額を分配することを原則とします。ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないこともあります。
c.留保益の運用方針
留保益については、特に制限を設けず、投資方針に則した運用を行います。2024/02/13 9:10

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/02/13 9:10

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2023年 2月13日	有価証券届出書
2023年 2月13日	有価証券報告書
2023年 8月10日	有価証券届出書の訂正届出書
2023年 8月10日	半期報告書
2023年 9月 8日	有価証券届出書の訂正届出書
2023年 9月 8日	臨時報告書

2024/02/13 9:10

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第4計算期間	△29.06
第5計算期間	△25.02
第6計算期間	△66.45
第7計算期間	△70.22
第8計算期間	3.09
第9計算期間	△51.34
第10計算期間	7.35
第11計算期間	△71.59
第12計算期間	△2.68
第13計算期間	△68.55

e border="0">収益率(%)第4計算期間△29.06第5計算期間△25.02第6計算期間△66.45第7計算期間△70.22第8計算期間3.09第9計算期間△51.34第10計算期間7.35第11計算期間△71.59第12計算期間△2.68第13計算期間△68.55e border="0">(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。なお、第7計算期間は併合による影響を調整した後の数値です。

2024/02/13 9:10

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する受領権
名義登録受益者は、収益分配金を持ち分に応じて受領する権利を有します。受益者は、原則として、受益権上場取引所の会員(口座管理機関であるものに限ります。以下同じ。)を経由して受益者名簿に名義登録することを請求することができます。
ただし、名義登録受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は、委託会社に帰属します。2024/02/13 9:10

#21 委託会社等の概況（連結）

投資環境見通しの策定
投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づいた投資環境見通しを策定します。2024/02/13 9:10

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社である三菱UFJアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2024/02/13 9:10

#23 投資リスク（連結）

価格変動リスク
当ファンドは、主に外国有価証券指数等先物取引に係る権利(VIX指数先物)および米国国債に投資を行います。
当ファンドの対象指数であるS&P 500 VIX短期先物指数は、VIX指数先物取引の価格に基づくものであり、VIX指数の算出元であるS&P500種指数のオプション取引の価格やVIX指数先物取引の需給等の影響により変動します。また、一般に、債券の価格は市場金利の変動等を受けて変動します。
したがって、VIX指数先物や組入債券の価格が変動すれば当ファンドの基準価額の変動要因となります。なお、一般的に、対象指数の値動きは株式市場の値動きとは異なり、また、その変動幅は大きい傾向にありますので、十分ご留意ください。2024/02/13 9:10

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2024/02/13 9:10

#25 投資制限（連結）

外貨建資産への投資
外貨建資産への投資割合は、制限を設けません。2024/02/13 9:10

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)とします。
a.有価証券
b.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、(5)<信託約款に定められた投資制限>の④に定めるものに限ります。)に係る権利
c.約束手形
d.金銭債権2024/02/13 9:10

#27 投資方針（連結）

基本方針
基準価額の変動率を、円換算した対象指数*1の変動率に一致させることを目指して運用を行います。
*1 対象指数とは、S&P 500 VIX短期先物指数(S&P 500 VIX Short-Term Futures Index Total Return)をいいます。以下同じ。2024/02/13 9:10

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">a評価額上位30銘柄e border="0">2023年11月30日現在

国/地域	種類	銘柄名	数量	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	利率(%)	償還期限(年/月/日)	投資比率(%)
アメリカ	国債証券	T-BILL 240321	30,000,000	14,432.92	4,329,878,046	14,468.03	4,340,411,449	―	2024/3/21	35.09
アメリカ	国債証券	T-BILL 240905	20,000,000	14,087.94	2,817,589,709	14,144.49	2,828,899,627	―	2024/9/5	22.87

e border="0">国/

2024/02/13 9:10

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2023年11月30日現在

(単位:円)

e border="0">2023年11月30日現在(単位:円)

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率(%)
国債証券	アメリカ	7,169,311,076	57.95
コール・ローン、その他資産(負債控除後)	―	5,201,606,602	42.05
純資産総額		12,370,917,678	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計投資比率(%)国債証券アメリカ7,169,311,07657.95コール・ローン、その他資産

2024/02/13 9:10

#30 換金（解約）手数料（連結）

(2)【換金(解約)手数料】
① 解約

2024/02/13 9:10

#31 換金（解約）手続等（連結）

解約の受付
2024年2月9日までを申込期間とします。

2024/02/13 9:10

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第12期自 2021年11月15日至 2022年11月14日	第13期自 2022年11月15日至 2023年11月14日
営業収益
受取利息	255,133,498	1,119,066,694
有価証券売買等損益	△119,520,336	52,852,386
派生商品取引等損益	492,421,147	△34,593,040,777
為替差損益	5,724,244,951	3,824,674,579
その他収益	5,956,351	6,609,885
営業収益合計	6,358,235,611	△29,589,837,233
営業費用
支払利息	357,133	143,211
受託者報酬	16,221,359	13,850,455
委託者報酬	100,572,284	85,872,721
その他費用	2,255,437	1,885,882
営業費用合計	119,406,213	101,752,269
営業利益又は営業損失(△)	6,238,829,398	△29,691,589,502
経常利益又は経常損失(△)	6,238,829,398	△29,691,589,502
当期純利益又は当期純損失(△)	6,238,829,398	△29,691,589,502
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△44,875,159,059,979	△33,967,841,521,779
剰余金増加額又は欠損金減少額	54,278,232,278,000	43,003,875,633,598
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	54,278,232,278,000	43,003,875,633,598
剰余金減少額又は欠損金増加額	43,377,127,605,000	63,664,699,899,000
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	43,377,127,605,000	63,664,699,899,000
分配金	25,964,198	1,023,092,854
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△33,967,841,521,779	△54,659,380,469,537

2024/02/13 9:10

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2024/02/13 9:10

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第37期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2024/02/13 9:10

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2024/02/13 9:10

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2024/02/13 9:10

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】

支払先	申込手数料	対価として提供する役務の内容
販売会社	38,500円(税抜35,000円)を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める額、または購入価額*に3.30%(税抜3.00%)を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める率を乗じて得た額とします。申込手数料は消費税等相当額を含みます。* 購入価額とは、取得申込みの受付日の翌営業日の基準価額に、追加設定時信託財産留保額として当該基準価額に0.05%の率を乗じて得た額を加算した額をいいます。	ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関する事務手続等

※ 上記は、販売会社により異なります。くわしくは販売会社にお問い合わせください。

2024/02/13 9:10

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込みの受付
2024年1月11日までを申込期間とします。

2024/02/13 9:10

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

下記計算期間末日および2023年11月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

(単位:円)

e border="0">下記計算期間末日および2023年11月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。(単位:円)

		純資産総額		基準価額(1口当たりの純資産価額)		東京証券取引所取引価格
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第4計算期間末日	(2014年11月14日)	14,611,455,173	14,611,455,173	847	847	847
第5計算期間末日	(2015年11月14日)	17,616,241,352	17,616,241,352	635	635	633
第6計算期間末日	(2016年11月14日)	29,344,252,276	29,344,252,276	213	213	209
第7計算期間末日	(2017年11月14日)	17,671,584,546	17,671,584,546	12,683	12,683	12,780
第8計算期間末日	(2018年11月14日)	11,581,911,108	11,581,911,108	13,075	13,075	13,090
第9計算期間末日	(2019年11月14日)	36,596,491,192	36,596,491,192	6,362	6,362	6,360
第10計算期間末日	(2020年11月14日)	19,191,272,423	19,191,272,423	6,830	6,830	6,850
第11計算期間末日	(2021年11月14日)	33,278,561,621	33,278,561,621	1,940	1,940	1,920
第12計算期間末日	(2022年11月14日)	24,486,499,821	24,512,464,019	1,886	1,888	1,915
第13計算期間末日	(2023年11月14日)	11,360,936,863	12,384,029,717	544	593	547
	2022年11月末日	33,245,404,292	―	1,708	―	1,712
	12月末日	37,423,228,863	―	1,492	―	1,499
	2023年 1月末日	28,298,974,970	―	1,201	―	1,207
	2月末日	30,568,788,981	―	1,278	―	1,279
	3月末日	25,261,894,243	―	1,192	―	1,198
	4月末日	28,833,572,237	―	1,049	―	1,055
	5月末日	27,964,680,282	―	959	―	971
	6月末日	21,638,298,460	―	728	―	723
	7月末日	18,056,624,886	―	638	―	639
	8月末日	17,027,888,725	―	633	―	633
	9月末日	17,851,324,380	―	677	―	669
	10月末日	15,494,683,087	―	742	―	751
	11月末日	12,370,917,678	―	470	―	467

e border="0">純資産総額基準価額

2024/02/13 9:10

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2023年11月30日現在

(単位:円)

e border="0">2023年11月30日現在(単位:円)

Ⅰ 資産総額	15,098,791,287
Ⅱ 負債総額	2,727,873,609
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	12,370,917,678
Ⅳ 発行済口数	26,347,425	口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)	470

e border="0">Ⅰ 資産総額15,098,791,287Ⅱ 負債総額2,727,873,609Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)12,370,917,678Ⅳ 発行済口数26,347,425口Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)470

2024/02/13 9:10

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年11月15日から翌年11月14日まで
ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2024/02/13 9:10

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	設定口数	解約口数	発行済口数
第4計算期間	19,070,000	10,174,149	17,256,551
第5計算期間	59,838,000	49,348,919	27,745,632
第6計算期間	152,830,000	42,870,000	137,705,632
第7計算期間	1,113,200	408,350	1,393,378
第8計算期間	1,019,423	1,527,000	885,801
第9計算期間	7,421,000	2,554,000	5,752,801
第10計算期間	3,148,000	6,090,899	2,809,902
第11計算期間	15,730,000	1,388,803	17,151,099
第12計算期間	16,579,000	20,748,000	12,982,099
第13計算期間	24,327,000	16,429,653	20,879,446

e border="0">設定口数解約口数発行済口数第4計算期間19,070,00010,174,14917,256,551第5計算期間59,838,00049,348,91927,745,632第6計算期間152,830,00042,870,000137,705,632第7計算期間1,113,200408,3501,393,378第8計算期間1,019,4231,527,000885,801第9計算期間7,421,0002,554,0005,752,801第10計算期間3,148,0006,090,8992,809,902第11計算期間15,730,0001,388,80317,151,099第12計算期間16,579,00020,748,00012,982,099第13計算期間24,327,00016,429,65320,879,446e border="0">(注)2017年9月15日に受益権200口を1口に併合しております。

2024/02/13 9:10

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
1.受益権の売却時

2024/02/13 9:10

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2024/02/13 9:10

#45 資産の評価（連結）

基準価額の算出方法
基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数

2024/02/13 9:10

#46 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2024/02/13 9:10