有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年12月8日-平成28年6月6日)

「欧州アクティブ株式オープン(為替ヘッジあり)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月5日および12月5日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成27年12月8日から平成28年6月6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年12月7日現在 ]	当期 [ 平成28年6月6日現在 ]
※1	期首元本額	10,506,667,073円	9,971,857,557円
	期中追加設定元本額	429,644,948円	27,702,391円
	期中一部解約元本額	964,454,464円	6,456,111,390円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	316,290,065円	295,186,236円
3	受益権の総数	9,971,857,557口	3,543,448,558口
4	1口当たり純資産額	0.9683円	0.9167円
	(1万口当たり純資産額)	(9,683円)	(9,167円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年6月6日 至 平成27年9月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	265,651,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	588,843,449円
	分配準備積立金額	D	384,382,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,238,877,117円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,442,266,493口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,186円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成27年9月8日 至 平成27年12月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	59,192,578円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	572,092,788円
	分配準備積立金額	D	611,200,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,242,485,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,971,857,557口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,245円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

当期(自 平成27年12月8日 至 平成28年6月6日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年12月8日 至 平成28年3月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	219,128,395円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	485,047,466円
	分配準備積立金額	D	564,952,718円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,269,128,579円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,427,017,818口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,506円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成28年3月8日 至 平成28年6月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	25,023,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	203,957,773円
	分配準備積立金額	D	329,695,464円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	558,676,497円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,543,448,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,576円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 6月 6日 至 平成27年12月 7日 )	当期 ( 自 平成27年12月 8日 至 平成28年 6月 6日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年12月7日現在 ]	当期 [ 平成28年6月6日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年12月7日現在 ]	当期 [ 平成28年6月6日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	548,429,764	103,728,869
親投資信託受益証券	―	―
合計	548,429,764	103,728,869

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。