有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年12月6日-平成29年6月5日)

「欧州アクティブ株式オープン(為替ヘッジあり)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年12月5日現在 ]	当期 [ 平成29年6月5日現在 ]
※1	期首元本額	3,543,448,558円	2,085,136,176円
	期中追加設定元本額	64,700円	57,439,157円
	期中一部解約元本額	1,458,377,082円	534,797,528円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	275,204,771円	28,556円
3	受益権の総数	2,085,136,176口	1,607,777,805口
4	1口当たり純資産額	0.8680円	1.0000円
	(1万口当たり純資産額)	(8,680円)	(10,000円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年6月7日 至 平成28年9月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	183,530,280円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	145,240,345円
	分配準備積立金額	D	252,592,894円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	581,363,519円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,523,275,908口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,303円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成28年9月6日 至 平成28年12月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,571,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	120,028,031円
	分配準備積立金額	D	360,388,660円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	504,987,694円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,085,136,176口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,421円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

当期(自 平成28年12月6日 至 平成29年6月5日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年12月6日 至 平成29年3月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,670,849円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	123,753,782円
	分配準備積立金額	D	356,108,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	495,532,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,980,717,325口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,501円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成29年3月7日 至 平成29年6月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,618,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	101,270,545円
	分配準備積立金額	D	300,971,349円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	413,860,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,607,777,805口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,574円
	1万口当たり分配金額	H	385円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,899,445円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 6月 7日 至 平成28年12月 5日 )	当期 ( 自 平成28年12月 6日 至 平成29年 6月 5日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年12月5日現在 ]	当期 [ 平成29年6月5日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年12月5日現在 ]	当期 [ 平成29年6月5日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△95,439,715	130,091,312
親投資信託受益証券	―	△1
合計	△95,439,715	130,091,311

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。