半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/01/11-2026/01/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		当中間計算期間 自2025年1月11日 至2025年7月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年1月10日現在	当中間計算期間末 2025年7月10日現在
1.	※1	期首元本額	41,638,060,000円	42,526,190,000円
		期中追加設定元本額	104,121,130,000円	42,755,780,000円
		期中一部交換元本額	103,233,000,000円	43,374,900,000円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	4,252,619口	4,190,707口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は32,100,373,079円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は32,179,922,341円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年1月11日 至2024年7月10日	当中間計算期間 自2025年1月11日 至2025年7月10日
	※1	その他費用	主に、対象指数の商標の使用料であります。	主に、対象指数の商標の使用料であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年7月10日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	前計算期間末 2025年1月10日現在				当中間計算期間末 2025年7月10日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
売建	10,449,804,000	-	10,440,500,000	9,304,000	9,514,341,550	-	9,711,800,000	△197,458,450
合計	10,449,804,000	-	10,440,500,000	9,304,000	9,514,341,550	-	9,711,800,000	△197,458,450

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年1月10日現在	当中間計算期間末 2025年7月10日現在
1口当たり純資産額	2,451.6円	2,321.1円
(10口当たり純資産額)	(24,516円)	(23,211円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年1月10日現在 金 額 (円)	2025年7月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		55,314,400,794	75,293,178,701
国債証券		125,264,461,566	107,952,144,998
流動資産合計		180,578,862,360	183,245,323,699
資産合計		180,578,862,360	183,245,323,699
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	180,449,267,632	182,811,216,823
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		129,594,728	434,106,876
元本等合計		180,578,862,360	183,245,323,699
純資産合計		180,578,862,360	183,245,323,699
負債純資産合計		180,578,862,360	183,245,323,699

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年1月11日 至2025年7月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年1月10日現在	2025年7月10日現在
1.	※1	期首	2024年1月11日	2025年1月11日
		期首元本額	198,374,387,091円	180,449,267,632円
		期中追加設定元本額	379,477,057,569円	258,242,449,687円
		期中一部解約元本額	397,402,177,028円	255,880,500,496円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-	1,268円	1,268円
		ダイワ/ミレーアセット・インド株式ファンド -インドの匠-	1,270円	1,270円
		ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジあり)	998円	998円
		ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジなし)	998円	998円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(為替ヘッジあり)	1,849円	1,849円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-(為替ヘッジあり)	1,985円	1,985円
		iFreeレバレッジ S&P500	9,772,977,314円	11,751,062,407円
		iFreeレバレッジ NASDAQ100	102,432,935,796円	109,511,785,849円
		クリーンテック株式ファンド(資産成長型)	1,802円	1,802円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(毎月決算/予想分配金提示型)	999円	999円
		世界インフラ戦略ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	1,501円	1,501円
		iFreeETF 日経平均レバレッジ・インデックス	5,167,115,592円	4,369,250,375円
		iFreeETF 日経平均ダブルインバース・インデックス	3,734,014,700円	3,824,246,877円
		iFreeETF TOPIXレバレッジ(2倍)指数	2,075,606,863円	1,495,794,260円
		iFreeETF TOPIXダブルインバース(-2倍)指数	1,200,934,898円	501,753,683円
		iFreeETF 日経平均インバース・インデックス	5,058,763,299円	5,057,069,322円
		iFreeETF TOPIXインバース(-1倍)指数	10,715,235,502円	9,318,290,174円
		iFreeETF JPX日経400ダブルインバース・インデックス	64,927,071円	59,928,970円
		iFreeETF S&P500レバレッジ	885,215,296円	698,158,486円
		iFreeETF S&P500インバース	2,731,982,925円	1,718,217,304円
		ダイワ日本国債15-20年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ -SLトレード-	5,039,566円	5,039,566円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオ6	20,528,166,907円	20,423,532,562円
		ブル3倍日本株ポートフォリオ6	14,137,732,019円	11,990,641,808円
		ベア2倍日本株ポートフォリオ6	1,917,701,692円	2,066,805,419円
		ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ	20,895,601円	19,622,542円
		ダイワ/ミレーアセット亜細亜株式ファンド	1,148円	1,148円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)米ドル・コース	1,833円	-円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)ブラジル・レアル・コース	1,788円	-円
		通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)通貨セレクト・コース	1,751円	-円
		ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-	1,588円	1,588円
		ダイワ/ミレーアセット・アジア・セクターリーダー株ファンド	1,813円	1,813円
	計		180,449,267,632円	182,811,216,823円
2.		期末日における受益権の総数	180,449,267,632口	182,811,216,823口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年7月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年1月10日現在	2025年7月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年1月10日現在	2025年7月10日現在
1口当たり純資産額	1.0007円	1.0024円
(1万口当たり純資産額)	(10,007円)	(10,024円)