有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成27年1月23日-平成27年7月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7特定期間 自 平成27年 1月23日 至 平成27年 7月22日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
	(2)為替予約取引
	原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成27年 1月22日現在)				第7特定期間末 (平成27年 7月22日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			34,817,636口				34,140,730口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	3,376,178円			元本の欠損	4,829,177円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9030円			1口当たりの純資産額	0.8586円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,030円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,586円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月22日					第7特定期間 自 平成27年 1月23日 至 平成27年 7月22日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第30計算期 平成26年 7月23日 平成26年 8月22日 計算期末における分配対象金額2,564,257円(1万口当たり596.21円)のうち、86,015円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。					第36計算期 平成27年 1月23日 平成27年 2月23日 計算期末における分配対象金額2,125,715円(1万口当たり619.82円)のうち、68,590円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,149円			費用控除後の配当等収益額	A	74,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,140,249円			収益調整金額	C	903,965円
	分配準備積立金額	D	1,328,859円			分配準備積立金額	D	1,147,462円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,564,257円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,125,715円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,007,970口			当ファンドの期末残存口数	F	34,295,088口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	596.21円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	619.82円
	1万口当たり分配金額	H	20.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,015円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,590円
	第31計算期 平成26年 8月23日 平成26年 9月22日 計算期末における分配対象金額2,584,608円(1万口当たり600.48円)のうち、86,081円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。					第37計算期 平成27年 2月24日 平成27年 3月23日 計算期末における分配対象金額2,102,556円(1万口当たり622.57円)のうち、67,540円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	104,447円			費用控除後の配当等収益額	A	75,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,142,168円			収益調整金額	C	890,694円
	分配準備積立金額	D	1,337,993円			分配準備積立金額	D	1,136,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,584,608円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,102,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,040,740口			当ファンドの期末残存口数	F	33,770,480口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	600.48円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	622.57円
	1万口当たり分配金額	H	20.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,081円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,540円
	第32計算期 平成26年 9月23日 平成26年10月22日 計算期末における分配対象金額2,620,874円(1万口当たり608.44円)のうち、86,148円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。					第38計算期 平成27年 3月24日 平成27年 4月22日 計算期末における分配対象金額2,132,311円(1万口当たり631.13円)のうち、67,569円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,378円			費用控除後の配当等収益額	A	96,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,144,137円			収益調整金額	C	891,585円
	分配準備積立金額	D	1,356,359円			分配準備積立金額	D	1,144,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,620,874円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,132,311円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,074,143口			当ファンドの期末残存口数	F	33,784,842口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	608.44円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	631.13円
	1万口当たり分配金額	H	20.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,148円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,569円
	第33計算期 平成26年10月23日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額2,119,193円(1万口当たり609.59円)のうち、69,525円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。					第39計算期 平成27年 4月23日 平成27年 5月22日 計算期末における分配対象金額2,149,427円(1万口当たり634.89円)のうち、67,708円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,806円			費用控除後の配当等収益額	A	80,276円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	924,287円			収益調整金額	C	895,994円
	分配準備積立金額	D	1,136,100円			分配準備積立金額	D	1,173,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,119,193円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,149,427円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,762,828口			当ファンドの期末残存口数	F	33,854,121口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	609.59円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	634.89円
	1万口当たり分配金額	H	20.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,525円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,708円
	第34計算期 平成26年11月26日 平成26年12月22日 計算期末における分配対象金額2,111,031円(1万口当たり606.96円)のうち、69,558円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。					第40計算期 平成27年 5月23日 平成27年 6月22日 計算期末における分配対象金額2,150,814円(1万口当たり634.40円)のうち、67,804円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	60,397円			費用控除後の配当等収益額	A	66,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	918,301円			収益調整金額	C	899,063円
	分配準備積立金額	D	1,132,333円			分配準備積立金額	D	1,185,725円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,111,031円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,150,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,779,136口			当ファンドの期末残存口数	F	33,902,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	606.96円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	634.40円
	1万口当たり分配金額	H	20.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,558円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,804円
	第35計算期 平成26年12月23日 平成27年 1月22日 計算期末における分配対象金額2,151,021円(1万口当たり617.77円)のうち、69,635円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。					第41計算期 平成27年 6月23日 平成27年 7月22日 計算期末における分配対象金額2,162,412円(1万口当たり633.36円)のうち、68,281円(1万口当たり20.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	107,223円			費用控除後の配当等収益額	A	64,462円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	917,148円			収益調整金額	C	910,613円
	分配準備積立金額	D	1,126,650円			分配準備積立金額	D	1,187,337円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,151,021円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,162,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,817,636口			当ファンドの期末残存口数	F	34,140,730口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	617.77円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	633.36円
	1万口当たり分配金額	H	20.00円			1万口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,635円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,281円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第6特定期間 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月22日	第7特定期間 自 平成27年 1月23日 至 平成27年 7月22日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクを有しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第6特定期間末 (平成27年 1月22日現在)	第7特定期間末 (平成27年 7月22日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
派生商品評価勘定	派生商品評価勘定
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間末 (平成27年 1月22日現在)	第7特定期間末 (平成27年 7月22日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	316,355	72,288
合計	316,355	72,288

(デリバティブ取引に関する注記)
第6特定期間末(平成27年 1月22日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	30,037,980	―	30,120,600	82,620
	アメリカ・ドル	30,037,980	―	30,120,600	82,620
	売建	60,184,014	―	60,474,870	△290,856
	アメリカ・ドル	60,184,014	―	60,474,870	△290,856
合計		90,221,994	―	90,595,470	△208,236

第7特定期間末(平成27年 7月22日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	28,459,441	―	28,469,400	9,959
	アメリカ・ドル	28,459,441	―	28,469,400	9,959
	売建	56,600,034	―	56,688,960	△88,926
	アメリカ・ドル	56,600,034	―	56,688,960	△88,926
合計		85,059,475	―	85,158,360	△78,967

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。
ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月22日	第7特定期間 自 平成27年 1月23日 至 平成27年 7月22日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間 自 平成27年 1月23日 至 平成27年 7月22日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第6特定期間末 (平成27年 1月22日現在)		第7特定期間末 (平成27年 7月22日現在)
期首元本額	42,975,433円	期首元本額	34,817,636円
期中追加設定元本額	186,873円	期中追加設定元本額	402,439円
期中一部解約元本額	8,344,670円	期中一部解約元本額	1,079,345円