有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年11月27日-令和4年5月26日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド	1,313,316,941	5,280,453,424
合計		1,313,316,941	5,280,453,424

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2021年11月26日現在]	[2022年 5月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	5,694,080	643,839,866
コール・ローン	176,774,573	125,954,129
株式	85,811,957,798	68,498,383,791
投資証券	4,034,319,579	1,581,798,573
派生商品評価勘定	-	192,697
未収入金	-	123,474,909
未収配当金	46,790,622	84,437,790
流動資産合計	90,075,536,652	71,058,081,755
資産合計	90,075,536,652	71,058,081,755
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	198,845
未払金	-	422,149,043
未払解約金	71,474,000	82,936,000
未払利息	484	345
その他未払費用	354	1,779
流動負債合計	71,474,838	505,286,012
負債合計	71,474,838	505,286,012
純資産の部
元本等
元本	18,878,911,019	17,547,336,652
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	71,125,150,795	53,005,459,091
元本等合計	90,004,061,814	70,552,795,743
純資産合計	90,004,061,814	70,552,795,743
負債純資産合計	90,075,536,652	71,058,081,755

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2021年11月26日現在	2022年 5月26日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2021年11月26日現在	2022年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	19,671,012,743円	18,878,911,019円
	期中追加設定元本額	1,002,581,205円	858,641,373円
	期中一部解約元本額	1,794,682,929円	2,190,215,740円
	期末元本額	18,878,911,019円	17,547,336,652円
	元本の内訳
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	8,322,602,900円	8,371,155,064円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	1,405,840,312円	1,313,316,941円
	iTrustエコイノベーション	332,213,842円	369,247,417円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	1,006,817,869円	799,662,439円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	7,811,259,487円	6,693,778,681円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	176,609円	176,110円
2.	受益権の総数	18,878,911,019口	17,547,336,652口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日	自 2021年11月27日 至 2022年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日	自 2021年11月27日 至 2022年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2021年11月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	12,164,654,071
投資証券	295,511,696
合計	12,460,165,767

 
(2022年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△18,333,365,577
投資証券	△271,444,627
合計	△18,604,810,204

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2021年11月26日現在)
該当事項はありません。
 
(2022年 5月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	229,394,774	-	229,587,471	192,697
	ユーロ	229,394,774	-	229,587,471	192,697
	売建	335,169,084	-	335,367,929	△198,845
	米ドル	335,169,084	-	335,367,929	△198,845
合計		564,563,858	-	564,955,400	△6,148

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2021年11月26日現在)	(2022年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	4.7674円	4.0207円
(1万口当たり純資産額)	(47,674円)	(40,207円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
円	ダイキン工業	8,200	19,365.00	158,793,000
	日本電産	22,300	8,117.00	181,009,100
	キーエンス	33,800	49,390.00	1,669,382,000
円 小計		64,300		2,009,184,100
米ドル	ALBEMARLE CORP	86,321	237.51	20,502,100.71
	LINDE PLC	43,818	315.85	13,839,915.30
	EATON CORP PLC	85,308	134.08	11,438,096.64
	JOHNSON CONTROLS INTERNATION	221,507	51.77	11,467,417.39
	SHOALS TECHNOLOGIES GROUP -A	295,748	14.81	4,380,027.88
	SUNRUN INC	257,741	23.11	5,956,394.51
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	13,780	133.90	1,845,142.00
	APTIV PLC	23,047	93.50	2,154,894.50
	RIVIAN AUTOMOTIVE INC-A	14,250	27.25	388,312.50
	TESLA INC	14,584	658.80	9,607,939.20
	TOPBUILD CORP	110,483	193.15	21,339,791.45
	EVGO INC	263,786	9.16	2,416,279.76
	ALTAIR ENGINEERING INC - A	104,722	52.47	5,494,763.34
	ANSYS INC	34,724	247.36	8,589,328.64
	AUTODESK INC	47,151	186.53	8,795,076.03
	CADENCE DESIGN SYS INC	62,982	145.06	9,136,168.92
	MATTERPORT INC	231,541	5.26	1,217,905.66
	PTC INC	105,847	109.36	11,575,427.92
	SYNOPSYS INC	69,256	299.17	20,719,317.52
	II-VI INC	218,160	56.57	12,341,311.20
	TRIMBLE INC	109,233	65.55	7,160,223.15
	AES CORP	177,434	21.43	3,802,410.62
	FIRSTENERGY CORP	87,505	43.17	3,777,590.85
	NEXTERA ENERGY INC	372,326	74.79	27,846,261.54
	SUNNOVA ENERGY INTERNATIONAL	375,239	18.77	7,043,236.03
	ANALOG DEVICES INC	134,993	162.32	21,912,063.76
	APPLIED MATERIALS INC	154,381	108.53	16,754,969.93
	ENPHASE ENERGY INC	69,727	169.28	11,803,386.56
	MARVELL TECHNOLOGY INC	281,371	53.96	15,182,779.16
	MKS INSTRUMENTS INC	40,290	116.90	4,709,901.00
	NXP SEMICONDUCTORS NV	106,375	184.63	19,640,016.25
	ON SEMICONDUCTOR CORPORATION	470,480	56.24	26,459,795.20
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	49,783	253.45	12,617,501.35
	WOLFSPEED INC	83,748	65.31	5,469,581.88
米ドル 小計		4,817,641		367,385,328.35
				(46,845,303,217)
ブラジルレアル	NEOENERGIA SA	999,600	19.01	19,002,396.00
ブラジルレアル 小計		999,600		19,002,396.00
				(501,820,974)
ユーロ	ALSTOM	190,162	24.52	4,662,772.24
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	56,069	123.00	6,896,487.00
	SIGNIFY NV	266,290	36.45	9,706,270.50
	DASSAULT SYSTEMES SE	170,398	37.65	6,416,336.69
	NEMETSCHEK SE	42,372	64.50	2,732,994.00
	EDP RENOVAVEIS SA	556,683	22.97	12,787,008.51
	IBERDROLA SA	1,579,812	11.41	18,033,553.98
	RWE AG	554,247	42.30	23,444,648.10
	ASML HOLDING NV	21,253	507.20	10,779,521.60
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	333,414	26.84	8,950,498.83
	STMICROELECTRONICS NV	73,466	35.78	2,628,980.81
ユーロ 小計		3,844,166		107,039,072.26
				(14,609,762,972)
スウェーデンクローネ	NIBE INDUSTRIER AB-B SHS	833,766	84.80	70,703,356.80
	OX2 AB	984,829	83.00	81,740,807.00
スウェーデンクローネ 小計		1,818,595		152,444,163.80
				(1,974,151,921)
香港ドル	XPENG INC - CLASS A SHARES	330,998	81.90	27,108,736.20
香港ドル 小計		330,998		27,108,736.20
				(440,245,875)
韓国ウォン	LG CHEM LTD	9,363	534,000.00	4,999,842,000.00
	SK IE TECHNOLOGY CO LTD	33,817	120,000.00	4,058,040,000.00
	LG ENERGY SOLUTION	7,127	426,500.00	3,039,665,500.00
	SAMSUNG SDI CO LTD	15,053	588,000.00	8,851,164,000.00
韓国ウォン 小計		65,360		20,948,711,500.00
				(2,117,914,732)
合 計		11,940,660		68,498,383,791
				(66,489,199,691)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
投資証券	米ドル	DIGITAL REALTY TRUST INC	20,133	2,775,334.05
		EQUINIX INC	14,027	9,629,956.31
	米ドル 小計		34,160	12,405,290.36
				(1,581,798,573)
合計			34,160	1,581,798,573
				(1,581,798,573)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	組入投資証券時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	34銘柄	96.7%	―	71.2%
	投資証券	2銘柄	―	3.3%
ブラジルレアル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.7%
ユーロ	株式	11銘柄	100.0%	―	21.5%
スウェーデンクローネ	株式	2銘柄	100.0%	―	2.9%
香港ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.6%
韓国ウォン	株式	4銘柄	100.0%	―	3.1%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。