有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年8月28日-平成28年2月29日)

ROE向上・日本厳選株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成27年 8月27日現在)	(平成28年 2月29日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	266,120,655
コール・ローン	880,296,928	-
株式	13,407,597,700	15,585,446,900
未収入金	-	140,138,866
未収配当金	7,540,635	17,169,300
未収利息	241	-
流動資産合計	14,295,435,504	16,008,875,721
資産合計	14,295,435,504	16,008,875,721
負債の部
流動負債
未払金	591,408,164	-
未払解約金	-	97,614,609
流動負債合計	591,408,164	97,614,609
負債合計	591,408,164	97,614,609
純資産の部
元本等
元本	14,947,861,671	19,970,381,102
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,243,834,331	△4,059,119,990
元本等合計	13,704,027,340	15,911,261,112
純資産合計	13,704,027,340	15,911,261,112
負債純資産合計	14,295,435,504	16,008,875,721

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成27年 8月28日 至 平成28年 2月29日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成27年 8月27日現在)		(平成28年 2月29日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		14,947,861,671口		19,970,381,102口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,243,834,331円	元本の欠損	4,059,119,990円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9168円	1口当たり純資産額	0.7967円
		(10,000口当たりの純資産額	9,168円)	(10,000口当たりの純資産額	7,967円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成27年 8月28日 至 平成28年 2月29日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年 2月29日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

(平成27年 8月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,175,423,760円
同期中における追加設定元本額	10,772,437,911円
同期中における一部解約元本額	-円
平成27年 8月27日現在における元本の内訳
ROE向上・日本厳選株式ファンド	14,947,861,671円
合計	14,947,861,671円

(平成28年 2月29日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	14,947,861,671円
同期中における追加設定元本額	5,920,205,079円
同期中における一部解約元本額	897,685,648円
平成28年 2月29日現在における元本の内訳
ROE向上・日本厳選株式ファンド	19,970,381,102円
合計	19,970,381,102円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
国際石油開発帝石	170,100	816.50	138,886,650
大成建設	231,000	684.00	158,004,000
大東建託	11,300	15,280.00	172,664,000
積水ハウス	139,800	1,839.00	257,092,200
関電工	185,000	832.00	153,920,000
日清製粉グループ本社	173,300	1,845.00	319,738,500
味の素	109,000	2,766.50	301,548,500
日本たばこ産業	49,900	4,490.00	224,051,000
ダイセル	204,400	1,441.00	294,540,400
花王	55,200	5,699.00	314,584,800
富士フイルムホールディングス	58,500	4,232.00	247,572,000
ポーラ・オルビスホールディングス	36,100	8,300.00	299,630,000
中外製薬	68,400	3,350.00	229,140,000
生化学工業	129,100	1,377.00	177,770,700
JXホールディングス	349,700	439.10	153,553,270
新日鐵住金	80,700	1,950.00	157,365,000
日新製鋼	131,600	1,337.00	175,949,200
住友電気工業	111,700	1,354.00	151,241,800
アマダホールディングス	315,400	1,047.00	330,223,800
島精機製作所	90,300	1,719.00	155,225,700
日立造船	504,200	538.00	271,259,600
日本電産	27,300	7,567.00	206,579,100
ソニー	86,500	2,387.00	206,475,500
シスメックス	37,700	7,000.00	263,900,000
カシオ計算機	122,700	2,079.00	255,093,300
村田製作所	17,800	13,565.00	241,457,000
小糸製作所	79,900	4,975.00	397,502,500
日産自動車	306,500	1,024.50	314,009,250
トヨタ自動車	49,700	5,897.00	293,080,900
カルソニックカンセイ	334,000	829.00	276,886,000
アイシン精機	60,000	4,520.00	271,200,000
マツダ	83,400	1,573.00	131,188,200
富士重工業	78,800	3,696.00	291,244,800
ニコン	146,200	1,717.00	251,025,400
オリンパス	59,900	4,120.00	246,788,000
朝日インテック	74,500	5,250.00	391,125,000
東北電力	243,100	1,442.00	350,550,200
東京急行電鉄	170,000	945.00	160,650,000
名古屋鉄道	459,000	540.00	247,860,000
日本航空	52,000	4,040.00	210,080,000
日本電信電話	83,900	4,806.00	403,223,400
エヌ・ティ・ティ・データ	53,100	5,650.00	300,015,000
ソフトバンクグループ	53,400	5,574.00	297,651,600
丸紅	289,100	565.40	163,457,140
三井物産	197,300	1,301.50	256,785,950
セブン&アイ・ホールディングス	67,200	4,495.00	302,064,000
日本瓦斯	108,200	2,084.00	225,488,800
エイチ・ツー・オー リテイリング	155,700	1,945.00	302,836,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	642,700	486.60	312,737,820
三井住友フィナンシャルグループ	96,000	3,164.00	303,744,000
ふくおかフィナンシャルグループ	378,000	358.00	135,324,000
スルガ銀行	103,900	1,808.00	187,851,200
みずほフィナンシャルグループ	1,406,200	166.10	233,569,820
野村ホールディングス	412,600	476.00	196,397,600
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	85,100	3,073.00	261,512,300
東京センチュリーリース	51,600	3,850.00	198,660,000
三菱UFJリース	444,200	487.00	216,325,400
野村不動産ホールディングス	88,200	2,021.00	178,252,200
三井不動産	124,000	2,623.00	325,252,000
テンプホールディングス	112,300	1,439.00	161,599,700
オリエンタルランド	30,000	7,729.00	231,870,000
りらいあコミュニケーションズ	221,800	994.00	220,469,200
リロ・ホールディング	23,800	13,830.00	329,154,000
エイチ・アイ・エス	46,900	3,210.00	150,549,000
合 計	10,968,900		15,585,446,900

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。